小企业财务经管规范最新范本.pdfVIP

封 面 作者： ZHANGJIAN 仅供个人学习，勿做商业用途 1 / 12 小公司财务经管制度 2010 年最新范本 与大公司不同，小公司需要有适合自己的财务经管制度， 世界工厂网提供了， 2010 年小公司财务经管制度最新范本，以供参考。 全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度， 敬业爱岗， 不做有 损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。 对待工作认真踏实， 树立为客户服务意识。贯彻公司质量方针和质量目标。 资料个人收集整理，勿做商业用途 一、财务部职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务经管的法律法规，确保财务工作的合法性。 2、建立健全公司各种财务经管制度，严格按照财务工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。 4 、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资 金的有效供应。 5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费 用，提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动 分析，为公司领导决策提供有效依据。 资料个人收集整理，勿做商业用途 7、负责公司材料库、办公用品库的经管。 8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。 9、及时核算和上缴各种税金。 10、参与工程部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。 11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。 12、加强本部门经管，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。 13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。 二、借款和各种费用开支规范及审批制度 借款审批及规范： 2 / 12 1、出差借款： 出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”， 详细填写借 款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管 签字后报总经理签批。 借款单交会计留存， 待借款人归还借款后清款联还本人作 为清帐依据。前次借支出差返回时间超过 5 天无故未报销者，不得再借款。 资料 个人收集整理，勿做商业用途 2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好 资金性质 ( 支票或现金 ) 、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第 1 条。 资料 个人收集整理，勿做商业用途 3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在 1000 元以上，使用年限在一 年以上者，办公设施单价 2000 元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单、 固定资产请款单报总裁审批后， 方可由相应部门办理。 购置固定资产必须开具正 式发票 。资料个人收集整理，勿做商业用途 4 、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际 情况核定，报总裁批准后执行。 所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。 资料个人收集整理，勿做商业用途 5、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第 1 条。 6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天 内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的， 财务部有权从当月 工资中扣回。 资料个人收集整理，勿做商业用途 7、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。 8、严格