原创力文档- 1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
封 面
作者： ZHANGJIAN
仅供个人学习，勿做商业用途
1 / 12
小公司财务经管制度 2010 年最新范本
全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度 , 敬业爱岗 , 不做有
损于公司地事 . 严格按照公司财务制度做好自己地本职工作 . 对待工作认真踏实 ,
树立为客户服务意识 . 贯彻公司质量方针和质量目标 .
一、财务部职责范围
1、认真贯彻执行国家有关财务经管地法律法规 , 确保财务工作地合法性 .
2、建立健全公司各种财务经管制度 , 严格按照财务工作程序执行 .
3、采取切实有效地措施保证公司资金和财产地安全 , 维护公司地合法权益 .
4 、编制和执行财务预算、财务收支计划 , 督促有关部门加强资金回流 , 确保资金
地有效供应 .
5、进行成本、 费用预测、 核算、考核和控制 , 督促有关部门降低消耗、 节约费用 ,
提高经济效益 .
6、建立健全各种财务帐目 , 编制财务报表 , 并利用财务资料进行各种经济活动分
析 , 为公司领导决策提供有效依据 . 版权文档，请勿用做商业用途
7、负责公司材料库、办公用品库地经管 .
8、参与公司工程承包合同和采购合同地评审工作 .
9、及时核算和上缴各种税金 .
10、参与工程部与施工队结算 , 参与采供部与材料供应商结算 .
11、会计档案资料地收集、整理 , 确保档案资料地完整、安全、有效 .
12、加强本部门经管 , 进行内部培训 , 提高本部门工作人员素质 .
13、完成公司工作程序规定地其他工作 , 完成领导布置地其他任务 .
二、借款和各种费用开支规范及审批制度
借款审批及规范：
1、出差借款： 出差人员应先到财务部领取一式两联地“借款单” , 详细填写借
款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额 , 经本部门主管
2 / 12
签字后报总经理签批。借款单交会计留存 , 待借款人归还借款后清款联还本人作
为清帐依据 . 前次借支出差返回时间超过 5 天无故未报销者 , 不得再借款 . 版权文档，
请勿用做商业用途
2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款 , 到财务部领取借款单 , 填写好资
金性质 ( 支票或现金 ) 、部门、借款事由 , 所借金额 , 审批程序同第 1 条 . 版权文档，请
勿用做商业用途
3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在 1000 元以上 , 使用年限在一
年以上者 , 办公设施单价 2000 元以上者 , 属固定资产 . 需填写固定资产申购单、 固
定资产请款单报总裁审批后 , 方可由相应部门办理 . 购置固定资产必须开具正式
发票 . 版权文档，请勿用做商业用途
4 、备用金
文档评论（0）