第2章商业银行风险管理基本框架讲义教材.pptVIP

院商学院金融工程教研室 崔炳玮 2.1 风险管理环境 2.2 风险管理组织 2.3 风险管理流程 2.4 风险管理信息系统 第2章 商业银行风险管理基本框架 2.1 商业银行风险管理环境 商业银行公司治理 商业银行内部控制 商业银行风险文化 商业银行管理战略 商业银行公司治理 公司治理 是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式。其核心是在所有权、经营权分离的情况下，妥善解决委托—代理关系而提出的董事会、高层组织体系和监督制衡机制。 OECD（经济合作与发展组织）将公司治理定义为：“公司管理层、董事会、股东以及其他利益相关者之间的一整套关系。 商业银行公司治理 我国商业银行公司治理原则 1 完全股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序 2 明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务 3 建立健全以监事会为核心的监督制度 4 建立完全的信息报告和信息披露制度 5 建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制 商业银行内部控制 内部控制 是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。 商业银行内部控制 内部控制的目标 确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行。 确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。