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员工出差报销制度 　　第1条：总则 　　1、为了统一、规范管理员工因公出差事项，特制订本制度; 　　2、本制度适用于本公司因公出差的各级员工，出差涉及事项均须按照本制度规定执行; 　　3、本制度涉及审核批准的事项中，权责单位因故无法实施的，其指定代理人或指定授权人可代理实施，未经明确指定的人员确认无效; 　　第2条：出差类型： 　　1、当日出差：出差当日可能往返者。 　　⑴当日出差之交通费凭乘车证明实数支给。 　　⑵当日出差人员不得在外住宿;但因实际需要，事先呈报部门经理核准按远途出差办理。 　　⑶当日出差一般情况下公司不派公务车且不得乘坐出租车，特殊情况需要公司派公务车或乘坐出租车的，事前须由其单位经理审核批准。 　　2、远途出差：出差必须在外住宿者。 　　⑵远途出差在其区域有公共汽车直达目的地的，须乘坐公共汽车，若因时间紧急或其他原因须经其所属权责单位批准后可乘坐出租车。 　　3、自备车辆出差者，公司予以适当补贴油费，不再另外报销交通费; 　　4、出差人员之交通工具除可利用公司、本人车辆外，以利用火车、公共汽车为原则;但因特急事情经公司总经理核准后方可利用空运交通工具。 　　第3条：出差签核程序 　　一、个人申请出差 　　1、出差人员应提前2—5日办理出差申请，填写《出差审批单》，并按以下核决权限逐级核准后方可执行： 　　2、部门经理出差，报请公司总经理审批 　　3、部门主管出差，报请副总经理审批; 　　4、业务或其他人员出差，报请经理/部门主管审批; 　　二、其他规定 　　1、员工出差时限由审批权责单位或指派人员视情况需要事先予以核定。 　　2、因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以通讯方式请示并经批准，出差后补办手续。 　　3、出差员工(总经理及以上人员除外)在出差前须到人力资源部处办理考勤登记。 　　4、出差期间因工作需要而延长出差时限的，须报请其所属权责单位审核批准; 　　第4条：出差费用标准及相关规定： 　　一、出差时间核算： 　　1、出差当日12：00以前出发按1天计算; 　　2、出差当日12：00以后出发按半天计算; 　　3、出差当日12：00以前返回按半天计算; 　　4、出差当日12：00以后返回按1天计算; 　　5、此处涉及的时间以飞机、车船票时间提前/滞后2小时为准。 　　第5条：出差费用预支、核销程序 一、出差费用预支方式 　　1、因公出差的员工需预支出差费用的，凭核准的“出差审批单”至财务单位按规定办理费用预支,预支金额为核准金额的80%。 　　2、出差人员亦可先行垫付出差费用，出差完毕后凭相关票据进行核销; 　　二、出差费用核销程序 ㈠核销规定 　　1、住宿费用按标准报销，超标自付，欠标不补;由对方接待或公司安排的餐饮费、交通费、交际费不得重复报支。 　　2、交际费用额度由总经理或副经理核准，未经核准费用自理。 　　3、所有报销项目均需凭发票等票据报销;不得虚报、冒领，上述情形一经查出，除追回报销款外，并视其情节轻重给以不同程度的处罚。 　　4、当日出差者不报销住宿费。 　　5、出差人员未经核准出差时间超过审批时间的，停留期间的涉及补贴、交通费不给予支付，特殊情况由总经理核准后予以全额报销。 　　6、本制度中涉及报销的费用，如遇特殊情况超支须提交书面报告经总经理审核批准后方可报销; 　　7、若出差应报销住宿费无相关凭证者，则按相应住宿费标准的50%支付。 　　8、员工出差期间原则上不得报支加班费;节假日出差的，经其所属权责单位批准并由人力资源部复核后，可酌情安排补休。 　　㈡核销程序 　　1、员工须在出差结束后3个工作日之内完成差旅费的报销工作，并呈交一份“出差报告单”。 　　⑴从财务单位领取《报销单》后，依财务单位规定的标准粘贴相应的正式发票(补贴部份不需发票)。 ⑵填好《出差报销单》的所有明细，出差人员签字后，呈报核决权限逐级核准： 　　A：部门经理出差报销单据须经公司总经理核准; 　　B：部门主管、业务、其他人员出差报销单据须经公司经理核准; 　　2、财务单位复核程序 　　⑴财务单位人员按照本制度规定，复核单据的规范情况，包括“出差审批单”、票据的张贴、金额核实、权责单位核准签字、报销时间等; 　　⑵经其复核确认后，予以办理涉及人员的出差费用报销事项; 　　⑶对于出差费用的超标部分不得报销; 　　3、出差人员为两人或两人以上差旅费支出、报销说明： 　　⑴出差小组中须指定专人管理所有人员差旅费的支出、报销工作，其他人员仍须签字证明; ⑵《出差报销单》中的补贴金额由报销人根据“公司出差费用标准”中的标准分发补贴金额; 　　3、凡随同董事长、总经理出差的所有员工，不能享受出差补贴; 　　4、所有员工出差所发生的差旅费，均分列入项目成本; 　　5、借款及报销原则为：前款不清，后款不借。