XX集团内部审计工作规定（补充）.docxVIP

PAGE PAGE # 三佳集团内部审计工作规定（补充） 第一章总则 第一条 内部审计的目的是加强集团及所属公司的管理和 监督，维护财经法纪，改善经营管理，提高经济效益。 第二条内部审计是在公司董事长的直接领导下，对集团各 部门以及集团所属企业的财务收支和经济目标等进行监督，行使 审计职权，对董事长负责并报告工作，在业务上同时受上级主管 领导的监督。 第三条主要任务有: （1）对集团及所属公司的资金、财产的完整安全进行监督审 计。 （2）对集团及所属公司的财务收支计、投资和经费的预算, 信贷计划和经济合同的执行以及经济目标进行审计监督。 （3）对集团及所属公司的承包经营责任的审计及评议。 （4）对集团及所属公司的工程项目的概（预）算的执行、建设 成本的真实性和经济目标进行审计。 （5 ）对集团及所属公司的内部控制制度的健全、有效及执行情 况进行监督检查。 （6）对集团及所属公司的会计报表进行审计。 （7）办理集团领导交办其他审计事项，配合会计师事务所对集 团及所属公司进行审计。 第四条主要职权: 根据内部审计工作的需要，被审计项目涉及到的部门应按 时向审计部报送有关计划、预算、决算报表和文件资料等。 (2)检查实物、凭证、账册、有关文件和资料。(3)索取有关材料。 (2) 检查实物、凭证、账册、有关文件和资料。 (3) 索取有关材料。 (4) (4) 对正在进行的严重违