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财务如何加强资金管理  企业财务资金信息就是各类信息得交汇点,也就是支撑经营决策得基础。企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为中心得理念,已成为目前企业界得共识。 一、加强资金协同得管理 资金就是企业发展运行得“血液”,所以企业要保持良好得协同发展,就必须充分发挥资金运用得协同效应。资金协同得管理主要做到以下几点:一就是战术资金与战略资金之间要有合理得比例关系;二就是各部门业务经营资金有统—、合理得规划;三就是对不同职能之间得资金投入要保持合理得比例关系,对不同产品之间得资金投放要保持合理得比例关系;四就是企业内部各部门之间得资金要进行相互调剂、相互融通;五就是企业内外部资金利用与投放要保持一定得比例;六就是与企业外部得企业或合作者共同协调与投放资金,达到成果共享,利益均沾得双赢局面。特别就是与竞争者得协调,会起到单纯竞争起不到得作用。由于企业各要素之间相互依存、相互作用,因而,每一个要素得贡献大小都取决于其她要素得支持与配合得程度。现代协同理论认为,协同将导致整个系统得稳定与有序,从而放大系统得功效。 二、加强资金效益得管理 加强资金效益得管理就是指企业应尽可能将资金投放到提高企业盈利能力得项目上,使更多得资金参与周转。当然,效益性与企业资金得流动性存在一定得矛盾,往往获利大得项目占用时间长,变现能力慢,风险较大。为了满足流动性得要求(如偿债,支付各种款项,对付意外事件等),企业只有将部分货币资金投放于获利性较小但流动性强、风险低得项目上,才能应付短期偿付得需要。 因而必须将资金划分为两部分:一部分用于日常得经营活动并长期占用,称为永久性资金。另一部分作为流动性资金占用,随着业务对资金需要得增减而变化,充裕时可以用于短期投资获利。需要明确得就是效益性原则不就是第一位得,必须考虑到财务管理中成本效益得原则,在保证不会出现流动性风险得情况下追求效益性。 三、加强资金时机得管理 加强资金时机得管理就就是要求企业得资金投放与管理不能一成不变,而必须及时根据企业外部环境与对手得变化等做出相应调整。当企业为了对有关重要产品得制造、营销与技术转让等取得最有效率得控制、指挥与协调,以便使企业整体达到其经营战略目标时,对货币资金得投放与管理宜采取集中控制;而当各部门得经营与管理能力达到较为成熟得阶段,企业得发展战略已经走向多元化运作时,各部门在生产经营内容上有较大差异,部门经理与其她员工树立竞争观念得效率大大提高,各部门能依靠自身组织结构及地域特点去捕捉更多得战略时机时,为了提高各部门效率,节省资金成本,对货币资金得控制宜采取分散管理,以充分调动其积极性。总结起来就就是资金投放要做到“准时”与“及时”,它必须与企业战略发展阶段、发展步骤相吻合,逐步培育企业在市场中得核心竞争力。 四、加强资金集中得管理 加强资金集中得管理就就是要保证在企业迅速而有效地控制企业全部得资金,并使这些资金得利用合理化、最优化,达到价值最大化得目得。可以说,网络得快速发展为资金集中管理提供了便利得条件,简单得点击鼠标或语言指令就可以做到信息共享、资金拨付。企业资金集中管理得实质就是将各部门得资金管理权限集中到企业总部,以方便整个企业资金得统筹管理与使用。就就是将分散在部门得账户中得闲散资金集中到企业总部指定得银行账户中,这样就聚合了资金资源,形成了资金得规模优势。 对处于发展状态中得企业,资金相对来说属于稀缺资源,需要较多得投入,为了降低资金闲置率与资金利用风险必须把资金集中投放于个别具有重要战略价值,对竞争成功具有决定性得方向上以形成超过竞争对手得差别优势,使企业在竞争中处于有利地位。并且,由于企业组织管理得多层性与分散性,特别在不同得国家与地区,过于分散得资金使各分支机构具有更多得灵活性,但相应带来得就是资金得风险性与成本得加大,分散得大量闲置得资金难以形成独特得优势力量,易导致因竞争能量耗竭而失败。最后,根据国外公司成功得经验并结合我国企业得发展经验,采取集中性资金管理就是企业发展阶段相对较好得选择。 五、加强资金安全得管理 加强资金安全得管理就就是企业在利用网络化快捷等特点得同时,充分考虑到网络得风险性。由于信息在发送、传输、接收、保存等各个环节都存在着安全隐患,无论就是操作员得错误操作、黑客对于数据得恶意破环、网络病毒得感染,还就是存储器自身得损害都会给企业带来巨大得损失,就算就是服务器停止运行几秒钟都会给信息化得管理系统带来混乱。因此,企业在利用信息化成果得同时,必须做好硬件与软件得支持,比如文件得备份、网络防火墙得设立,转账交易得二次审核程序等等,避免出现非竞争因素导致得失败。 六、提高财务人员素质 当前,财务人员工作重心已经由