CM-4融创集团结算管理制度.docx

融创中国控股有限公司管理制度 结算管理制度 （2015 版） 修订记录 日期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 2015年7月27日 A/1 云布禾口 丁彤 马志霞  目录 、、 亠 前言 . 范围. 术语和定义 . 结算 职责. 集团成本管理部 区域公司成本主管部门 区域公司工程主管部门 结算管理要求 . 结算审批 结算通知 结算申请 结算协议 结算会议 简易结算 尾款支付 质量保证金支付 存档资料 结算时间 错误! 未定义书签 错误 错误! 未定义书签 错误! 未定义书签 错误! 未定义书签 错误! 未定义书签。 错误! 未定义书签 错误! 未定义书签。 错误! 未定义书签。 错误! 未定义书签。 错误! 未定义书签 错误! 未定义书签。 错误! 未定义书签。 错误! 未定义书签。 错误! 未定义书签。 错误! 未定义书签。 错误! 未定义书签。 错误! 未定义书签。 错误! 未定义书签。 错误! 未定义书签。 错误! 未定义书签。 错误! 未定义书签 刖言 本制度明确了结算管理的权责划分，规范了结算操作程序，建立了结算审批路径，为 结算管理开展提供了制度依据。 本制度自发布之日起实施，根据集团业务发展情况适时调整。 本制度由集团成本管理部起草并归口管理。 结算管理制度 1范围 本制度对建造成本结算工作的权责划分、操作流程、审批权限进行了明确和规范，是 开展结算工作的制度依据。 本制度适用于融创集团（下简称“集团公司”）本部及各区域公司建造成本结算的编 制、审核工作。 2术语和定义 结算 指工程完工后，根据竣工图纸、会议纪要、变更签证、工程合同等所有与工程造价相 关的资料编制的最终工程造价文件。 3职责 集团成本管理部 负责本规范的推行、解释、修改，负责监督本制度的执行情况 负责对所有结算进行抽查。 区域公司成本主管部门 3.2.1负责结算编制工作，对所有结算组织审批并配合集团成本管理部不定期检查。 对涉及工程结算的所有资料进行整理、归档。 区域公司工程主管部门 负责汇总并确认工程类合同结算资料，确保结算资料的真实准确。 4结算管理要求 结算审批 对于结算额小于100万且超合同额在10%^下的结算、结算额等于合同额（指合同总价包 干且无变更签证及第三方扣款）的两方合同结算，结算可审批至公司成本负责人，其他结 算需审批至公司总经理。 前期政府收费、缴费类可不做结算 结算通知 合同履行完毕，由主办部门牵头组织验收合格后，具备有效的、签字齐全的验收合格单方 可进行结算。 合同主办部门向施工单位发放《结算通知书》，《结算通知书》中应有对施工单位须上报的 结算资料的要求（详见附录3）。 结算申请 待结算资料齐全后，主办部门填报《结算申请单》，签字确认后连同结算资料提交公司成 本主管部门。 《结算申请单》的填写应包括如下内容： a） 合同工期的完成情况； b） 工程质量情况判断； c） 现场签证单、技术核定单和设计变更台帐的比较核对； d） 设备、材料数量统计； e） 工程款支付情况的确认； f） 业主索赔资料的整理统计，业主索赔资料包括但不限于减帐指示、信函、备忘录、 声明等；索赔类别包括减帐、漏做工程、质量不合格工程、拖期、扰民、闹事、 员工停工、不配合工作、不协调、偷工减料、代替品……； h）竣工图纸的审核确认。 以上内容主办部门要如实认真填写，如发现填写不真实，不全面，给公司造成损失 的，公司将追究相关责任人及主管的责任 公司成本主管部门负责对《结算申请单》中的各项内容进行核对，对其付款情况、合同执 行情况、资料是否齐全、是否真实有效等方面进行复核。 结算协议 公司成本主管部门负责结算的工程师收到完整的结算资料后，对结算造价进行审核，审核 完成后编制《结算报告》，发起EAS审批，审批附件应包含以下内容： a） 《结算报告》 b） 《结算造价明细表》 c） 《结算申请单》 d） 甲方确认的竣工验收单或供货验收单 e） 水电费结算清单 f） 甲供材甲控材清单（如有） g） 主要材料价差证明资料和计算明细（如有） h） 人工调差证明资料和计算明细（如有） （如i） 《结算扣款明细表》（罚单、客户赔付、垫款或借款、第三方维修等扣款清单） 有） （如 j） 相关会议纪要（如有） k） 其它相关资料 l） 对于合同结算额超该合同对应预结成本预结额的，应说明超预结成本的原因及在 本期内的消化措施。 审批通过后，由公司主办部门与施工单位签订《工程（供销）结算单》 。 结算会议 对于争议金额较大或成本负责人认为有必要汇报的结算，应通过会议形式向公司总经 理汇报。参加人员应包括：成本、工程负责人及相关经办人员。会议应讨论确定的主要内 容如下： 听取结算的初步结