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（管理制度)亿利集团资金管理制度经营活动资金收入的内容及管理 资金管理制度 第壹节总则 第壹条为加强对集团资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。 第二条集团所属子公司于银行开立结算账户，办理本单位的资金收支业务。 第三条集团的资金管理由集团财务部负责。集团所属子公司财务部负责监督本单位的资金收支情况。 第二节资金管理原则及收支分类 第四条本制度所称资金管理,是指集团的资金流入、流出等全过程的控制。 第五条实行资金管理应坚持以下原则： 壹、集团所有资金收支必须纳入预算； 二、坚持以收定支，量入而出； 三、各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及集团财务制度等有关规定。 第六条资金收入的分类 壹、运营活动的资金收入； 二、投资活动的资金收入； 三、筹资活动的资金流入。 第七条资金支出范围 壹、运营活动的资金支出 1、产品销售成本； 2、期间费用； 3、营业外支出和其他业务支出； 4、其它资金支出。 二、投资活动资金支出 三、分配股利 第三节运营活动资金收入的内容及管理 第八条运营活动的资金收入的内容 壹、销售产品、提供劳务取得的收入； 二、收取的租金； 三、其他和生产运营活动有关的资金收入。 第九条运营活动的资金收入管理 各子公司于银行开立结算账户，所有运营活动的资金收入均应足额存入银行。 各子公司财务部负责监