银行从业资格考试〈风险管理〉第6章流动性风险管理知识点整理.pdf

第 6 章 流动性风险管理 1、 商业银行的流动性是衡量商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债 务或增加资产的能力，其基本要素包括时间、成本和资金数量。 2 、 流动性风险体现在 资产流动性 和 负债流动性 两个方面。 3 、 资产流动性 是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下进行出 售，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。 资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低。 4 、 负债流动性 是指商业银行能够随时以合理的成本吸收客户存款或从市场获得需要的资 金，反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力。 商业银行获取资金的能力较弱，则容易导致银行的流动性状况欠佳，其流动性风险也 相应较高。 5 、 零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身 的金融知识和经验、 银行的地理位置、 产品种类、 服务质量等感性因素。 零售存款 相对稳定， 通常被看做是核心存款的重要组成部分。 6 、 公司 / 机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感， 通常不够稳定， 很容易对 商业银行的流动性造成较大影响。大额公司 / 机构存款的变动对中小商业银行流动性的冲击 尤为显著。 7 、 商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内， 到期资产（现金流入） 与 到期 负债（现金流出） 的构成状况。 8、 商业银行最常见的资产负债期限错配情况是 将大量短期借款 （负债）用于长期贷款 （资 产），即“ 借短贷长 ”，其优点是可以提高资金使用率、利用存贷款利差增加收益，但如果这 种期限错配严重失衡， 则有可能因到期资产所产生的现金流入严重不足造成支付困难， 从而 面临较高的流动性风险。 9 、 香港金管局规定的法定流动资产比率为 25% 10、 借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法。商业银行通常选择在 真正需要资金的时候借入资金。 11、 为保持安全的外币流动性状况，商业银行可根据其外币债务结构，选择以 百分比方式 匹配外币债务组合，即将所持有的外币资产尽可能地一一对应其外币债务。 如果商业银行认为某种外币是其最重要的对外支付和结算工具，占有绝对比例，则可 以选择以 绝对方式 匹配其外币债务组合， 即完全持有该重要货币用来匹配所有外币债务， 不 持有或尽可能少持有其他外币资产，以降低外币流动性管理的复杂程度。 12、 流动性风险与各类主要风险的关系 （1）承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升， 贷款收益显著下降， 从而增加流动性风险。 （2 ）承担过高的市场风险（投机行为）可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组合 价值严重受损，从而增加流动性风险。 （3）操作风险可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响。 （4 ）任何涉及商业银行的负面消息都可能危及其声誉，进而削弱存款人和社会公众的 信心并造成存款资金大量流失，最终使商业银行被动陷入流动性危机。 （5）制定 / 实施新战略（如开发 / 推广新产品 / 业务）之前，应合理评估并预测其可能对 商业银行经营状况 / 资产价值造成的不利影响， 避免战略决策错误可能造成的重大经济损失， 从而对流动性状况产生严重影响。 13、 三性原则：安全性、流动性、效益性 14、 流动性风险评估常用的比率 / 指标 （1）现金头寸指标＝（现金头寸 +应收存款） / 总资产 该指标越高意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强。 （2 ）核心存款指标＝核心存款 / 总资产 比率高的