财务部出纳岗位职责.pdfVIP

财务出纳岗位职责 1、 按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提 取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。 2、 办理银行存款和现金领取，并负责保管财物账，设置“银行 存款日记账”出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记。 3、 出纳员定期将公司银行存款面余额与银行对账单核对，并按 月编制银行存款余额调节表，公司会计签字后报公司财务经理审 阅。 4、 根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转账结算业务; 登记银行存款日记账；及时根据银行存款对账单，在月末作出相 应调整，做到银行对账单相符。 5、 登记现金和银行日记账，做到月结日清，保证帐证相符、收 款相符、账账相符，发现差错及时查清更正。 6、 认真审查临时借支的用途、金融和批准手续，严格执行市（区） 内采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。 7、 正确编制现金、银行的记账凭证，及时传递给财务登帐。 8、 配合对应收款的清算工作。 9、 严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关 规定，办理现金收支付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐 全。 10、核算人事部提供的薪金发放名册，按时发入公司职工的工资、奖 金。 11、负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。 12、负责妥善保管现金、入价证券、有关印章、空白支票和收据，做 好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。 13、负责掌管公司财务保险柜。 14、负责支票、汇票、发票、收据管理。除了供日常零用支付所需限 额以外现金，公司收到的各种营业款、汇票、支票等，均需及时存 银行。 15、公司任何人员不得出租，出借公司银行账户。 16、出纳员每周一与会计核对账单，向公司财务经理上报“银行存款 收付周报表”. 17、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务部 只向公司领导提供银行存款余额情况。 18、公司付款由公司经办人员填写“付款报销单”，经部门负责人、 公司财务经理、总经理签字后办理付款，报销单等必须具备经办人、 收款单位名称、款项用途的收据。 19、负责对每月的记账凭证号进行排序整理，并在现金日报表中标注 本号及起始凭单号。 20、负责现金日记账逐笔登记，根据记账凭证编制现金报表，并经主 管会计审签。每天下班前盘点库存现金，做到日清月结，发现差错查 找不过夜，对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失，由 个人负责赔偿。 21、不超限额保存现金，不私借，挪用公款，不用开支单据和“白条” 顶替库存现金，不为其他单位，部门用支票套取现金。 22、负责认真执行银行账户管理和结算规定，不向外单位和个人出租 出借银行账户，严格执行票据法规定，支票使用必须按规定要素填写。 不利用银行账户搞非法活动。 23、负责现金、银行存款帐的对账工作，做到账款相符，、账账相符， 及时编制“银行存款余额调节表”，做好未达账项的清理工作，防止 未达账项形成。定期不定期地接受财务会计对现金、银行账的抽查。 24、负责填写银行结算票据和现金日记账记载，字迹要工整规范。 25、完成公司领导临时交办的其他工作。