优化a融资租赁公司的风险控制水平研究-仇.pdf

优化 A 融资租赁公司的风险控制水平研究 摘要：随着资本市场开放程度的不断提高，融资租赁已经成为了金融市场运作的一种全新形 式。我国引入融资租赁业务已经很长时间了，这种全新的经济形式有效推动了很多行业在技 术与设备方面的发展。随着我国金融市场的日渐成熟，融资租赁已经被众多银行与企业公认 为最佳的资本融合方式,是全新的信用结合方式。作者结合自己的专业知识，并在大量学习 他人研究成果的基础上，在下文中选取 A 融资租赁公司为研究对象，分析了此类公司在经营 过程中存在的风险以及当前风险管理工作的现状，并针对现状给出了具体的完善建议。 关键词：融资租赁，宏观，微观，风险控制 虽然在我国融资租赁业已经发展了很长时间，但是却一直未能发展起来，主要原因还是 在于企业没有与之相应的风险管理意识，而且管控风险的力度微乎其微。其实，随着租赁融 资的形式越来越多，其产生的经营与财务风险也越来越大，企业应该强化自身的风险管理工 作。基于此作者展开了下文的研究，希望能够为我国这类企业提供一条崭新的风险控制途径。 1999 年成立的 A 融资租赁公司，是在我们这类市场中占据三甲位置的企业之一，公司的注 册资本为10 亿美金。作为行业的翘楚，A 公司的业务横跨很多产业：医药、环保、传媒等 都有不错的发展成绩，而且业务种类还在持续的增加中。不过，随着公司业务拓展的速度过 快、人员规模扩大得过快等，导致该公司的风险管理工作存在很多与企业经营衔接不良的情 况。作者在下文中以细节和总体两方面入手，深入分析了其风险控制水平，并给出了具体的 完善建议。 一、完善风险控制的总体思路 随着我国金融市场的日渐成熟，资本运作的形式越来越多样，我国的商业银行为了提升 自身的竞争力积极与国际上优秀金融机构的管理方式与方法对接，主要表现在：基于巴塞尔 新资本协议，商业银行将自身经营中出现各项风险列为一项重要的管理工作，全程监督与控 制风险的变化过程。当前，我国的金融监管机构也加大了对国内金融机构的监督力度，务求 将资本运作的风险降至可控范围之内。 具体的风险管理体系架构见下图： 满足监管要求 提升风险管理 培养风险团队 以监管合规及总行 建立于国际接轨且符 通过知识转移等形 的具体要求为出发 合租赁实际的全面风 式，为该租赁公司培 点完成全面风险管 险管理体系，优化风 养风险管理团队，并 理体系建设 险管理的流程和政策 提升风险管理文化 建设有租赁特色的全面质量管理体系 资产负债管理 信任风险 市场风险 内控及操作风险 全面风险管理构架 流 流 内 系 经 内 风 业 风 程 动 部 管 客 客 信 市 利 营 控 险 务 风 风 风 险 及 性 资 理 租 资 户 户 用 场 率 性 与 与 关 损 连 险 险 险 人 工 风 金 政 赁 产 信 评 风 压 风 风 租 操 控 键 失 续 战 管 管 员 具 险 转 策 管 保 用 级 险 力 险 险 赁 作 制 风 数 性 略 理 理 培 管 移 及 理 全 评 管 数 测 管 管 风 风 自 险 据 框 / 组 报 训 理 订 流 体 管 级 理 据 试 理 理 险 险 我 指 收 架 偏 织 告 课 体 价 程 系 理 工 办 库 机 体 管 管 评 标 集 / 好 架 体 程 系 机 具 法 制 系 理 理 估 流