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济民制药第二届董事会第十四次会议 浙江济民制药股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告 各位董事暨董事代理人： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称“企业内部控制规范体体系”），结合本公司（以下简称“公司”） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公 司2014 年 12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评 价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会 建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，本年度内部控制评价报告 基准日，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，本年度内部控制评价报告 基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日之内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 1 济民制药第二届董事会第十四次会议 三、内部控制评价的工作情况 (一)内部控制评价范围 根据《企业内部控制评价指引》对内部控制评价工作的全面性和重要性要求， 纳入评价范围的主要单位包括：[浙江济民制药股份有限公司、浙江济民堂贸易 有限公司、台州聚瑞塑胶有限公司、上海聚民生物有限公司] 。纳入评价范围资 产总额占公司合并财务报表资产总额100%，营业收入合计占公司合并财务报表 营业总额收入的100%。纳入内部控制评价范围和具体事项包括： [公司层面管 理、对子公司的管理、工程项目管理、资金管理、销售与收入管理、固定资产管 理、生产及采购管理、财务报告管理和人力资源管理] 等。重点关注的高风险领 域主要包括[关联交易、收入确认、成本核算、资金管理]等。 上述纳入评价范围的企业、业务和事项以及高风险领域涵盖子公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。 (二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。 公司董事会依据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷 具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下； 1、财务报告内部控制缺陷的认定标准 (1)财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：  符合下列条件之一的，可以认定为一般缺陷： 项目 缺陷影响 利润总额潜在错误 错报利润总额2 %或人民币200 万元 资产总额潜在错误 错报资产总额0.5 %或人民币 500 万元 直接财产损失 100 万元以下  符合以下条件之一的，可以认定为重要缺陷： 2 济民制药第二届董事会第十四次会议 项目