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实用标准文案 第一部分 审计监察委员会工作职责及工作细则 一、 监督检查各地产项目采购管理、 工程预算管理、 工程管理工作。 1、采购管理： 1.1 认真遵守集团公司的采购管理办法和采购流程执行； 1.2 材料信息库的建立情况；材料市场价格体系的建立； 1.3 材料进出库手续；材料是否按照合同约定的质量和品质； 2 、 工程预算管理： 2.1 工程决算是否履行合同履约及工程验收工作； 2.2 决算书需要责任部门进行评审、认定；及时跟进造价公司做好项 目决算审计工作； 2.3 跟进项目成本分析工作。 2.4 严格现场签证管理，按照公司流程进行。 2.5 对招投标工作流程执行情况的抽查。 3 、工程管理： （工程质量管理由项目组及质量部门进行） ，只是现场 抽查。 3.1 对工程日记、工程现场会议记录的抽查； 3.2 对监理公司管理工作职能的履行情况的抽查； 3.3 对现场工程质量、安全管理存在问题进行了解及跟进整改情况； 二、审核和检查集团各公司的财务收支、成本控制、计划预算执行情 况。 1. 对集团及下属公司计划预算执行情况进行审核，定期进行预算分 精彩文档 实用标准文案 析，为领导提供参考； 2 、对财务收支、成本控制进行审核，发现问题及时纠正，防止漏洞。 三、负责集团及下属企业的经营状况审计、税收风险审计、经营者离 任审计。 1、对集团下属公司全部负债进行审计（负债真实性审计） 2. 对集团下属公司经营情况进行审计：收入是否真实完整；是否有 节流收入情况， 成本费用列支是否真实合理， 最近两个年度经营情况 比对。 3. 对集团下属公司进行税收风险审计：税金计算是否准确，是否有 遗漏；账务处理是否合理，有无税收问题；经营业务是否合规，控制 税收风险。 4. 对集团下属公司进行控制度审计 （财务报销与核算制度是否健全） 5 、 经营者离任审计：负责对各所属企业经营者离任审计，对其任 期经营成果进行审计确认，并做出准确报告。 6 、 经营状况审计：定期对各所属企业经营指标、预算指标和管理 指标进行审计，对存在问题提出整改建议。 7 、 企业清算、转让审计：对欲歇业、转让的所属企业，盘点货币资 金及实物资产、核实债权、债务、提出审计报告，监督企业制 定和使用资产移交清单，负责跟踪并配合清理债权、债务。 8 、 财务制度管理审计： 负责检查各所属企业财务制度、 审批执行情 况。 精彩文档 实用标准文案 9 、 财务年终会算清缴决算审计。 四、负责集团及下属公司固定资产日常管理和监察工作。 1、 明确资产管理容，制定明确的资产管理办法，有效的固定资产 台帐和责任人；资产的采购即采购需求表、审批手续等必须符 合公司的采购流程。资产领用必须手续齐全，符合公司的资产 领用程序。 2 、 各部门对各自管理的固定资产要每月进行自查，并将月报表上 报集团管理部门，对资产增减情况进行比对审核，做到每月进 行帐表核实， 3 、 每季度进行实地抽查，每半年进行全面清查盘点，提出资产管 理改进意见， 对闲置资产提出处理意见， 并监督执行处理方案。 形成资产清查报告。 五、监督检查集团及地产公司、 下属公司员工贯彻执行集团公司规章 制度的情况。 （对行政管理工作的监察及抽查） 1、 月计划、周计划、日记的检查； 2 、 对外出台账、办公纪律的检查， 3 、 车辆管理制度和工作流程执行情况， 司机出车记录、 加油记录 等检查。 4 、 对考勤打卡情况的检查 5 、 员工服装、办公环境的检查 6 、 办公环境监察，维护良好工作环境 精彩文档