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20XX年农行三季度检查报告 省行： 根据 18 年业务规范化管理工作的部署要求，结合我行全年财会工作 计划，我们于 10月26日起，对全市 9个营业单位 6月 1日至检查日 的财会规范化管理情况进行检查辅导。 这次检查依据《 ************ 》该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 鲁农发【 2005】** 号及有关财务会计制度进行。本次检查时间紧、任 务重，我们按照突出重点、顾及全面，辅导为主、检查为附的原则， 主要对各营业单位新业务上线以来的业务操作、 制度落实、内部控制、 财务管理、计算机信息等方面的内容进行了检查。 标准分定为 100 分， 各单位得分为： **支行 98分、支行 97分、** 支行 97分、 ** 支行 96 分、** 支行 96分、 ** 支行 95分、 ** 支行 93分、 ** 支行 90分。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 一、基本情况 从检查情况看，自新业务 4月 1 日上线以来，经过近几个月的运行， 全市各营业单位能够较熟练地进行各项 -业务的操作，没有在- 业务客 户机上进行非业务操作，保证了系统的正常运行。同时，各行都加强 了内控管理， IC 卡和密码管理都严格按要求管理，人员分工交接基 本符合规定， 折旧、税金等有关费用的提取都严格执行了财务管理各 项规定。 计算机机房管理、 运行维护管理和安全保密管理方面基本上 达到要求。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 二、存在的问题 通过这次检查督导也反映了一些行存在不少的问题， 主要表现在： 一 是因为总行《会计应用系统操作规程》下发较晚，部分行学习不够深 入，没有严格按照新下发的操作规程要求进行各种会计资料的打印、 装订和保管。二是个别行新的《会计坐班主任管理办法》没有全面落 实，再加上老的工作日志有许多与新业务不匹配之处，导致个别行 - 业务业务有关事项没有在工作日志中登记。 三是个别企业开户手续不 齐全，没有按人行和总行今年新下发的《人民币结算帐户管理办法》 进行办理， 开户情况与通过人行帐户管理系统备案情况不一致， 漏签 帐户管理协议等。 四是个别会计凭证缺少会计人员的签章， 业务用章 使用错误，继续使用作废的会计凭证。五是由于程序原因，新业务自 动计息应该加罚息的没有加罚，再加上操作人员对 - 业务自动计息和 原来迁移的贷款信息核对不认真，以至于应该加罚的利息没有加罚， 应计复利的没有计算。 六是计算机管理方面， 主要是部分行没有自己 的办公楼， 无法达到省行要求标准； 个别有办公楼的行也存在漏登相 关登记簿，个别密码设置或软件安装有不符和规定的情况。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 三、产生以上问题的主要原因 1、对上级行的文件精神不重视、不学习、不落实。我行在 10 月份召 开了内勤主任会议， 安排了组织学习新的业务操作规程， 为了让每一 位操作人员学习，还通过邮件下发通知，要求在组织学习的同时，每 一位操作人员进行自命题， 汇总市分行搞竞赛活动。 然而在检查中却 发现个别行不按操作规程进行操作，导致出现差错。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 2、规范化管理有放松的思想。由于今年把工作重点放在了业务经营 上，个别行领导忽视了规范化管理，同时，由于新规范化管理考核标 准笼统，可操作性差，扣分标准不明确，导致了业务人员对有些规定 不执行，或执行规定的不严格，降低了工作标准。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 3、对- 业务操作规程不熟悉。由于会计业务操作的系统变了，规范化 管理的标准变了， 大家对新的规定有个认识过程， 现在还不能熟悉灵 活地运用，导致工作中出现差错。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 4、对新业务新知识没有深入钻研的精神，对文件中的新要求，不能 认真钻研，深入领会，而是等待上级行现成的东西。 业务学习不深入， 流于形式，实际操作不认真，理解文件有偏差，文件的要求把握不准， 导致在操作的时候造成差错。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 四、需要明确的几点问题 1、企业结算帐户的开立、变更、撤消要与人行帐户管理系统一致， 对于同一个企业的基本、 一般和专用帐户要分别建立一套复印件齐全 的资料，每次开户都要与企业签定帐户管理协议书。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 2、贷款五级分类调整通知书、申请开具单位定期存单委托书、分户 帐目录、登记簿目录、会计帐簿封面封底、会计报表封面封底要按照 农发 [2005]16 号文件附表自行打印使用。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 3、对于- 业务档案方面需要强调的以下几个方面： 一是会计凭证的装 订应随同凭证一起装订的一定要入凭证装订的范围，