第五章 银行经营与管理.ppt

(4)《巴塞尔协议》的目的 　◆一是鼓励银行实行谨慎的流动性管理，加强国际银行体系的健全性和稳定性； 　◆二是逐步消除当时国际银行业不公平竞争的基础，统一各国银行监管的标准，建立公正的国际性银行管理体制。 ? 　①资本的组成（资本的定义）。协议将银行资本分为核心资本和附属资本两部分。规定核心资本应占整个资本的50%，附属资本不应超过资本总额的50%。 　 ②风险加权制。协议对不同资产分别给予0%、10%、20%、50%、100%的风险权数。 　 ③设计目标标准比率（资本充足率）。协议确立了到1992年底，从事国际业务的银行资本与加权风险资产的比例必须达到8%（其中核心资本不低于4%）的目标。 　④过渡期及实施安排。以保证个别银行在过渡期内提高资本充足率，并按期达到最终目标标准。 两大支柱：银行资本规定及其与资产风险的联系。 ? (5)《巴塞尔协议》的主要内容 　◆第一，1991年11月，重新详细定义了可计入银行资本用以计算资本充足率的普通准备金与坏帐准备金。 　◆第二，初步认识到国别风险，于1994年6月重新规定对OECD成员国资产的风险权重。 　◆第三，在巴林银行倒闭的影响下，提升对市场风险的认识。1995年4月对银行某些表外业务的风险权重进行了调整，并在1996年1月推出《资本协议关于市场风险的补充规定》。其核心内容是，银行必须量化市场风险并计算相应的资本要求。 2.《巴塞尔协议》的补充和完善 ? ? 3. 《新巴塞尔协议》 ⑴背景：从巴林银行的倒闭到东南亚的金融危机，人们看到，金融业存在的问题不仅仅是信用风险或市场风险等单一风险的问题，而是由信用风险、市场风险外加操作风险互相交织、共同作用造成的 。 ⑵《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》：即新资本充足率框架，亦称《新巴塞尔协议》，于2004年6月26日正式公布 ，计划于2006年底开始实施。 ⑶《新巴塞尔协议》的三大支柱 ：资本充足率、监管部门监督检查和市场纪律 　◆力求把资本充足率与银行面临的主要风险紧密地结合在一起，力求反映银行风险管理、监管实践的最新变化，并尽量为发展水平不同的银行业和银行监管体系提供多项选择办法。 　◆以三大支柱为主要特点的新协议代表了资本监管的发展趋势和方向 。 　◆提出了两种处理信用风险的办法：标准法和内部评级法。 (4)《新巴塞尔协议》的特点 ? 回本章 ? 至下节 * * * * * * * * * * * * * * * 注：绿色字体为引起注意。 * * * * * * * * * * 表2 银行业务收入结构比较(2004) 单位：% 银行 净利息收入 非利息收入 花旗银行 51.77 48.23 汇丰银行 61.33 38.67 德意志银行 24.05 75.95 瑞穗金融集团 45.30 43.90 瑞士一波 36.81 63.19 中国银行 81.14 18.86 第三节 商业银行的经营管理 一、商业银行面临的风险 二、商业银行的经营原则 三、商业银行的资产负债管理 四、资本金管理 ? 回本章 ? 至下节 一、商业银行面临的风险 1997年巴塞尔银行监管委员会颁布的《有效银行监管的核心原则》根据风险产生的原因，将银行风险分为八大类：信用风险、市场风险、操作风险、国家和转移风险、利率风险、法律风险和声誉风险。 2004年《巴塞尔协议》将风险分为信用风险、市场风险、操作风险三大类风险和其他风险。 * 1、信用风险（违约风险） 是指贷款到期后，借款方不能归还贷款从而使放款方承受损失的风险。 产生原因：逆向选择与道德风险、意外情况…… 管理策略：要求提供抵押品、严格贷款审核和管理、关注贷款集中度…… * 2、市场风险 市场风险被定义为由于市场价格(包括金融资产价格和商品价格)波动而导致金融机构表内表外头寸遭受损失的风险。 根据1996年《补充规定》的定义市场风险可以分为： 利率风险 股票风险 汇率风险 商品风险。 (1)市场风险来自于整个经济体系而不是交易对手或内部，因而具有系统性风险的特征，尤其是利率风险和汇率风险。 (2)由于市场风险是一种系统性风险，所以很难分散掉，组合管理的方法也很难实施。 市场风险一般运用套期保值(即对冲)或保险的方法加以规避。 3、操作