挂牌公司报告审查要点表.docxVIP

挂牌公司2016年年度报告审杳要点表 简 券 证 和 证券代 码： 主办券 商： 审查人 员： 审查日 期： 模块 编号 审查内容 审查意见 备注 填写说明 整体 情况 1.1 整体篇章是否齐全（包 括封面、大事记、目 录、声明与提示、公司 概况、主要会计数据与 如整体篇章齐 全，则填 “是”；不齐 全 则 填  关键指标、管理层讨论 “否”。尤其 与分析、重要事项、股 注意财务报告 本变动与股东详情、融 章节中，会计 资情况、董监高及核心 师事务所的审 员工情况、公司治理与 计意见、财务 内部控制、财务报表以 报表、财务报 及财务报表附注【包括 表附注【包括 项目注释】） 项目注释】务 必齐全。 豁免披露的需 要提前在BPI 系统中进行申 存在豁免披露情况的， 请，如存在豁 1.2 申请事项与豁免披露的 免披露且申请 内容是否致 事项与豁免披 露事项保持一 致，则填 “是”，不一  致 则 填 “否”；不存 在豁免披露事 项的，填“不 适用”。 如填列完整、 准确，填 公司 2.1 所列信息是否填列完 “是”，不完 概况 整、准确 整不准确，填 “否”。 会计 数据 如准确，填 与财 3.1 所列指标是否计算准确 “是”，不准 务指 确 ， 填 标摘 “否”。 要 因会计政策变更及会计 存在因会计政 3.2 差错更正的，是否将调 策变更及会计  整、重述的情况列示准 差错