金融风险管理第二章幻灯片资料.ppt

金 融 风 险 管 理 第2章 第 2 章 商业银行风险管理基础架构 本章对商业银行内部风险管理基本架构进行介绍：一个成功的风险管理架构首先要有好的风险管理环境，其次要合理设置风险管理部门，并保证主要职责分工明确，同时，商业银行风险管理为有效的风险管理提供基本的顺序与框架，也是实施有效管理的重要环节。另外，作为载体，风险管理信息系统的安全性也关系到整个机构风险管理的成败。 2.1 商业银行风险管理环境 2.1.1商业银行公司治理 1、定义和内涵 商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式。其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托－代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制，使商业银行董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标。 2.1 商业银行风险管理环境 2.1.1商业银行公司治理 （3）我国商业银行公司治理的要求 ①完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序； ②明确股东、董事、监视和高级管理人员的权力、义务； ③建立、健全以监事会为核心的监督机制； ④建立完善的信息报告和信息披露制度； ⑤建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。 2.1 商业银行风险管理环境 2.1.2商业银行内部控制 定义和内涵：商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。 其核心是及时防范、发现和动态调整管理风险的机制。 2.1 商业银行风险管理环境 2.1.3 商业银行风险文化 1定义和内涵：风险文化是指商业银行在经营管理过程中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观。风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是精神核心。 2.1 商业银行风险管理环境 2.1.3 商业银行风险文化 2 先进的风险管理理念： （1）风险管理是商业银行的核心竞争力 （2）风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡 （3）风险管理战略应该纳入商业银行整体战略之中 （4）商业银行应该充分了解所有风险，对于不了解或无把握控制风险的业务，应该采取审慎态度。 2.1 商业银行风险管理环境 2.1.3 商业银行风险文化 3 风险文化的培植：首先，风险文化不是阶段性工作，而是商业银行的一项终身事业。其次，商业银行应向全体员工广泛宣讲正确的风险管理理念等内容，使之成为商业银行和员工一致的价值观。最后，商业银行应该通过建立管理制度和实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为。 2.2 商业银行风险管理