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实用标准文案 华帝股份：内部控制审计报告 中山华帝燃具股份有限公司内部控制 审计报告 目录 一、内部控制审计报告 1-2 二、附件 : 中山华帝燃具股份有限公司内部控制自我评价报告 3-9 三、审计机构营业执照及证券、期货相关业务执业许可证复印件 * 机密 * 内部控制审计报告 中审国际鉴字 (2011 中山华帝燃具股份有限公司全体股东 : 按照 《企业内部控制审计指引》 及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了中 山华帝燃具股份有限公司 ( 以下简称华帝股份公司 ) 2010 年 12 月 31 日的财务报表内部 控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、 《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指 引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 精彩文档 实用标准文案 内部控制具有固有局限性， 存在不能防止和发现错报的可能性。 此外， 由于情况的变化 可能导致内部控制变的不恰当， 或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为， 华帝股份公司按照 《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 中审国际会计师事务所 有限公司中国注册会计师 : 周俊杰 中国注册会计师 : 陈志 中国北京 2011 年 3 月 2 日 附件 中山华帝燃具股份有限公司董事会 关于公司 2010 年度内部控制的自我评价报告 遵照 《深圳证券交易所关于做好上市公司 2010 年年度报告工作的通知》 ( 深证上 〔2010 〕 434 号 ) 、 《中国证监监督委员会广东监管局关于做好辖区上市公司 2010 年年度报告相关工 作的通知》 ( 广东证监〔 2011 〕2 号 ) 的要求，公司董事会及下设审计委员会依据《企业内部 控制基本规范》 ( 财会 [2008]7 号 ) 、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司内部审计工作指 引》，并比照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的规定，对 2010 年度公司内控制 度的执行、内部监督以及内部审计的执行情况进行了认真评估，现作出如下自评 : 一、公司内部控制体系建设情况 ( 一 ) 公司内部控制制度建设情况 在管理控制方面，公司根据《公司法》、 《证券法》等有关法律法规，以及《企业内部 控制基本规范》 的相关规定， 不断建立健全内部控制体系。 本年度内公司董事会审计委员会 精彩文档 实用标准文案 组织开展内部控制体系的检查和评估工作， 对公司的内部控制制度进行梳理和修订， 经核查， 公司已形成了包含法人治理、企业组织、财务会计管理、行政管理、人力资源管理、绩效薪 酬考核、市场营销管理、生产管理、技术研发管理、资产管理、知识产权管理等在内的一系 列内控管理制