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银行年终决算及开门红工作领导讲话 根据会议安排，我讲以下三个方面的问题： 一、关于年终决算工作 1、重要性。年终决算是对一个支行年度财务状况、 经营成果以及各项经营指标的集中反映，是保证一个 支行各项业务管理工作正常开展的重要基础。今年的 年终决算意义重大，既是决算年，又是转换年。一是 农行股改已进入关键时期，12月31日将做为股改的 数据基准日，按照国务院和财政部的要求农行将在 1该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 月1日全面实施新的《企业会计准则》，届时农行将 依据今年的决算成果按照新准则转换后对外部披露财 务信息，因此各经营单位决算成果的质量将直接影响 到总行的数据汇总与转换。二是今年是全国农行所有 分支机构财务管理系统上线后的第一次年终决算，各 点数据清理的真实、认真、及时与否将直接影响到上 级行转换汇总的进度。这些特点使得年终决算工作意 义重大，也使决算工作量大、工作难度增大，因此， 支行要求，各单位必须高度重视今年的年终决算工作， 点负责人负全责，会计主管要亲自抓，要全所动员， 认真准备，周密部署，积极投入，精心组织，确保安 全，平稳度过，要本着对农行股改和历史负责的态度， 按照“统一指挥，横向联动，令行禁止”的工作方针， 确保年终决算工作顺利进行。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 2、应做的工作。 第一，认真学好三文一表： 《关于做好会计决算的通知》、《省abis计算机 年终决算工作流程》、《转发中国人民银行关于做好 年终决算日支付清算工作的通知》、《年终决算必须 办理的重大事项一览表》，三文一表是做好年终 决算的指南，其他事项以支行通知为准。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 第二，做好各项帐务清理核对： 1、 清理各项现金和实物资产。各单位要对使用的 固定资产、低值易耗品及代保管有价值品，各种本外 币现钞、重要空白凭证、国债存根和打包户存款进行 一次全面清查核对，并登记盘点清单备查，保证账实 相符。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 2、 全面清理核对内外部账务。各营业单位要对单 位结算账户、同业存款账户、贷款账户进行一次决算 前的全面对账工作，在决算日前排查、消除相关风险 隐患。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 3、 全力配合数据清理，确保新准则顺利转换。新 会计准则转换是一项庞大、繁杂的系统工程，主要的 工作任务集中在二级分行以上，支行各职能部门负责 各种信息采集表的填报，营业点负责各类基础数据的 清理，而数据清理的效果将直接影响信息采集表填报 的质量。因此各单位务必按照支行下发的数据清理任 务开展清理工作，务必按照真实反映、及时准确的原 则进行清理，遇有疑难的问题要及时与支行相关部门 沟通联系。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 第三，确保会计核算的准确性，真实反映财务成 果： 1、 要严格按照权责发生制核算各类财务收入与支 出。未经支行批准严禁人为调整科目，要确保各项中 间业务收入入账及时、准确，对上级行下拨的各类中 间业务手续费、佣金必须全额入账，严禁挪用或少入 账。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 2、 要特别关注应收、应付利息的计提与入账准确 性。各单位要认真核对应收、应付利息入账日打印的 计提清单，发现错误及时报告、调整。贷款应收利息 超过90天的必须纳入表外核算并按规定计提表外复 利，保证财务成果真实反映。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 3、 对各类表外分户和内部科目、账户的使用进行 一次全面清理，确保科目反映真实、反映正确。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 4、 各单位主管每日要密切关注各类业务应收应付 款项科目余额是否正常，“99999”科目是否有异常挂该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 账并及时予以处理 第四，决算日应注意的事项： 1、 支行营业厅要认真检查和维护税金计提行与入 账行关系表，确保年终计提税金归属正确无误。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 2、 在行所签退前务必查询内来账和在途重要空白 凭证，保证全部入帐、及时核销。 3、 各类财政性资金的汇缴、上划要严格按照人民 银行规定的清算场次进行办理，原始票据务必及时送 达支行营业厅，具体时间按照当地人民银行通知为准。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 二、关于“开门红”工作 充满艰辛的即将过去，回首，成功伴随着艰辛， 成果饱含着汗水，全体员工都付出了辛勤劳动。满怀 着胜利的喜悦我们即将迎来更具希望和挑战的，一年 之计在于春，近年来的实践证明，谁抓住了一季度开 门红工作，谁就抓住了全年工作的主动权。赢得了开 门红，就赢得了全年工作的良好开端，“好的开始是 成功的一半”。对于单