GSP飞检检查项目PPT版.pptxVIP

学 海 无 涯 GSP 飞检检查项目 一、检查要点 （一）财务部 往来打款账务--对公打款账号 打款凭证--相关人员签字审批 账目分类--每月打印科目类别（应收、应付、结余） 税票与随货同行单据金额一致 随货同行单据品种明细与税务清单品种、金额一致 查工资表--发放工资记录明细 （二）行政部 查员工花名册--人员学历 培训档案--年度培训计划、培训试卷、培训课件 （三）采购部 供货方资质--许可证、GSP、开户行、营业执照、一般纳税人资质、 委托范围、 委托时间、委托区域 供货方随货同行单--颜色、单据内容、单据鲜章样式 印章备案与最近购货票据核对 开户许可证与转账账号与税票中账号 （四）销售部 下游客户资料--医疗机构许可证、营业执照、委托书、委托人身份证 复印件、 委托时间（均盖鲜印章） 含特殊药口复方制剂（蛋肽）回执单---送货员、发货员、复核员、 送达收货 人、时间 冷链药品--运输记录、交接记录、自提记录、交接回执（回执单内容 --供货 单位、购货单位、购货时间、发运时间、发运温度、到货温度、 购买药品数量、 金额、生产厂家、批准文号、运输员、复核员、销售 员、开票员、购货单位收 货签字、时间、盖章） 销售流向明细---含特殊药品复方制刘（复方甘草口服溶液、氨酚待 因等）近