现金出纳工作职责及流程1备课讲稿.pptxVIP

现金出纳工作职责及流程 一、工作职责 1、现金收支付； 2、银行承兑汇票收支； 3、银行转账； 4、大食堂结算； 5、资金类的统计及上报。 二、业务流程 1、现金支付 粘贴凭证并填写 部门领导审核 费用会计审核 财务部长审核 财务总监审核 总经理批准 费用会计出凭证 出纳支付 2、承兑汇票支付 填写用款申请单 部门领导审核 费用会计审核 财务部长审核 财务总监审核 总经理批准 费用会计出凭证 出纳支付 3、转账业务 填写用款申请单 部门领导审核 费用会计审核 财务部长审核 财务总监审核 总经理批准 财务部长确认 出纳登记 出纳转账并 注明手续费 会计编制凭证