银行从业 《风险管理》知识点汇总.pdfVIP

学习必备 欢迎下载 知识点 1 风险、收益与损失 （一）风险的定义 （1）风险是未来结果的不确定性（或称为变化）。（抽象概念） （2 ）风险是损失的可能性。（本书的理解） （3 ）风险是未来结果对期望的偏离，即波动性。（现代金融风险管理理念） （二）风险与损失 风险绝不能等同于损失。损失是事后概念，风险是明确的事前概念。两者描述的是不能同 时并存的事物发展的两种状态。 金融风险可能造成的损失分为：预期损失、非预期损失和灾难性损失。 预期损失通过提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收； 非预期损失通过资本金来应对； 灾难性损失一般通过保险手段来转移。 知识点 2 风险管理与商业银行经营 商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风 险为其盈利的根本手段。 我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。 风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下方面： （1）承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。 （2 ）风险管理作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式。 从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管 理模式转变；从以定性分析为主的传统管理方式，向以定量分析为主的风险管理模式转变；从 侧重于不同分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变。 （3 ）风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。 （4 ）健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值。 健全的风险管理体系具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。高水平的风 险管理能够降低商业银行的破产可能性和财务成本，保护商业银行所有者的利益，实现股东价 值最大化。 （5 ）风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要， 也是现代金融监管的迫切要求。 在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金 模式，因为资本金可以吸收商业银行业务所造成的风险损失，资本充足率较高的商业银行有能 力接受相对高风险、高收益的项目，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力；二是商业 银行的风险管理水平，资本充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而其所承担的风险究 竟能否带来实际收益，最终取决于商业银行的风险管理水平 知识点 3 商业银行风险管理的发展 （1 ）资产风险管理模式： 20 世纪 60 年代以前 特点：偏重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动。 商业银行极为重视对资产业务的风险管理，通过加强资产分散化、抵押、资信评估、项目 调查、严格审批制度、减少信用放款等各种措施和手段来防范、减少资产业务损失的发生，确 立稳健经营的基本原则，以增强商业银行的安全性。 （2 ）负债风险管理模式： 20 世纪 60 年代 特点：商业银行从被动负债方式向主动负债方式转变，商业银行风险管理的重点转向负债 风险管理。 学习必备 欢迎下载 同期，现代金融理论的发展也为风险管理提供了有力的支持。例如，诺贝尔经济学奖得主 哈瑞。马柯维茨（ Harry Markowitz ）于 20 世纪 50 年代提出的不确定条件下的投资组合 理论，即如何在风险与收益之间寻求最佳平衡点，已经成为现代风险管理的重要基石；而威廉。 夏普（ Wlliam F.Sharpe ）在 1964 年提出的资本资产定价模型（ CAPM），揭示了在一定 条件下资产的风险溢价、系统性风险和非系统风险的定量关系，为现代管理提供了重要的理论 基础。这一阶段的金融理论被称为华尔街的第一次数学革命。 （3 ）资产负债风险管理模式： 20 世纪 70 年代 特点：强调对资产业务、负债风险业务的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目 标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。 1973 年，费雪。布莱克（ Fisher Black ）、麦隆。舒