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精品文档 企业法律风险研究 1. 企业法律风险概念界定 企业法律风险通常是指法律和法律行为实施过程中， 由于外部法律环境发生变化， 或由 于企业自身未按照法律规定或合同约定行使权利， 履行义务， 而对企业造成负面后果的可能 性。防控法律风险是企业对法律风险事前防范、事中控制、事后补救在思想、组织、人才、 技术、制度等各个层面上全面系统的科学管理。 企业的法律风险可以从纵向和横向两方面分 析：从纵向方面讲， 一方面与法律法规、 行业规范、企业自身规章制度的遵守和实施自上而 下相衔接，另一方面，贯穿于企业设立、经营、管理、重组、终止的整个过程；从横向方面 讲，一方面与外部的市场环境、社会环境、文化环境等相互关联，另一方面，与企业的战略 风险、市场风险、运营风险、财务风险等相互交叉，一定条件下互为转化。而法律风险产生 不利后果仅仅是一种可能性， 并不必然带来法律责任的承担。 由于法律风险的这种属性， 才 决定了法律风险可以通过法律活动进行防范、弥补和化解。 2. 企业法律风险的特征 2.1 企业法律风险发生原因的法定性 （约定性）。例如，企业违反法律规定、 合同约定、 侵权、 怠于行使法律赋予的权利等， 这些原因都是由法律规定或者合同约定的， 否则不能直 接导致法律风险的发生。 企业内部依据国家法律法规制定的规章制度， 也是企业全体员工必 须遵守的行为规范， 如果企业员工不遵守企业内部规章制度， 也将导致企业法律风险的发生。 从企业外部看， 国际范围内国与国或地区与地区之间的法律冲突， 国内法律法规与规章在立 法上的不一致，以及执法环节上的不协调等，也都可能诱发和引起企业的法律风险。 2.2 企业法律风险发生结果的强制性。 企业的经营活动如果违反法律法规， 或者侵害其 他企业、单位或者个人的合法权益， 势必承担相应的民事责任、行政责任、 甚至刑事责任等 法律责任。 而法律责任具有强制性， 法律风险一旦发生， 企业必然处于被动承受其结果的窘 迫境地。企业发生法律风险的结果往往十分严重，有时甚至是颠覆性的。 2.3 企业法律风险发生领域的广泛性。 企业的所有经营都离不开法律规范的调整， 企业 实施任何行为都需要遵守法律规定。 法律是贯穿企业经营活动始终的一个基本依据。 企业与 政府、企业与企业、 企业与消费者以及企业内部的关系， 都要通过相应的法律来调整和规范。 因此，企业法律风险存在于企业生产经营各个环节和各项业务活动之中， 存在于企业从设立 到终止的全过程。 2.4 企业法律风险发生形式的关联性。 在企业风险体系中， 许多风险并不是截然分开的， 往往可能互相转化， 存在交叉和重叠。 法律风险与其他各种风险的联系最为密切， 关联度最 高。如企业发生财务风险、销售风险，往往也包含法律风险。 由于法律风险是根据法定原因 产生的， 而遵守法律法规是企业在生产经营中最基本的要求， 因此法律风险是企业风险体系 中最需要防范的基本风险。 2.5 企业法律风险发生后果的可预见性。法律风险是由法律规定的原因产生的法定后 果， 因此事前是可以预见的， 可以通过各种有效手段加以防范和控制。 企业