（管理制度）股份有限公司业绩股票激励制度管理办法.pdf

（管理制度）股份有限公司 业绩股票激励制度管理办 法 ××××股份 XX 公司 业绩股票激励制度管理办法 第一章 总则 1. 1 ××××股份 XX 公司（简 “××××”或“公司”），为了规范公司业绩股票激 励制度的管理，根据《公司法》等国家法律、法规和《公司章程》的规 定，制定《××××股份XX 公司业绩股票激励制度管理办法》（以下简称为《管 理办法》或本管理办法），本管理办法是公司薪酬制度的组成部分。 1. 2 本管理办法是××××实施中长期激励的管理依据，是××××薪酬委员会及其 工作小组行使职权的依据，也是监事会实施监督的依据。 1. 3 若公司内部其他薪酬管理文件和本管理办法有抵触，以本管理办法为准。 1. 4 本管理办法遵循公平、公开、公正的原则和激励、约束相结合的原则。 1. 5 经董事会通过后，本管理办法长期有效，除非董事会决议终止继续实施 本管理办法。 第二章 业绩股票激励制度的实施方案 2. 1 “业绩股票激励制度”实施周期：壹年壹次。 2. 2 激励对象：××××董事、监事和其他中、高层管理人员、核心业务骨干和 优秀管理人员。每年根据本管理办法和公司岗位设置的具体情况，由薪 酬委员会确定激励对象的具体岗位，详见《××××股份 XX 公司业绩股票激 励制度实施细则》（以下简称为《实施细则》）。 2. 3 管理机构：于董事会下设专门的机构——薪酬委员会，负责对公司业绩 股票激励制度的管理和实施，薪酬委员会主要由独立董事和监事组成。 董事会根据股东大会授权任命和撤换薪酬委员会委员。 2. 4 激励前提：确定壹个合理的公司年度业绩目标和壹个科学的评估体系， 如果激励对象经过卓有成效的努力后实现了股东大会预定的业绩目标， 则通过“广药激励基金”（以下简称激励基金）对激励对象进行奖励。采 用净资产收益率作为公司业绩目标。根据股东大会确定的公司业绩目标 的下限，每年由董事会于《××××股份XX 公司╳╳业绩股票激励计划》（以 下简称《年度计划》）中确定公司的业绩目标。 2. 5 激励基金的提取：可按以下俩种方案实现 (1) 方案壹：只有于实现公司业绩目标的前提下，才能从公司当年度净利润中 按壹定比例提取激励基金对激励对象实施激励，激励基金的提取顺序于法 定公积金和法定公益金之后。每年根据本管理办法和公司业绩的具体情况 于《年度计划》中确定激励基金提取比例的上限，且由董事会根据授权于 上限范围内确定具体的激励基金提取比例。 (2) 方案二：只有于实现公司业绩目标的前提下，才能从公司当年税后利润中 提取激励基金，提取额根据当年净利润计算，于下壹年度的运营成本中列 支。每年根据本管理办法和公司业绩的具体情况于《年度计划》中确定激 励基金提取比例的上限，且由董事会根据授权于上限范围内确定具体的激 励基金提取比例。 2. 6 激励基金的分配原则：综合考虑激励对象个人所担任岗位的重要性和个 人绩效评估结果，公平合理地分配激励基金。分配的计算办法见《实施 细则》。 2. 7 激励基金的转化：高管人员壹部分（90%）激励基金转化成激励股票，壹 部分（10%）激励基金转化成保险。非高管人员的激励基金转化成激励股 票。 2. 8 激励基金转化成流通股后，按以下原则进行转让： (3) 高管人员因业绩股票激励制度获得的激励股票自获得之日起三年内不能 兑现，该年度三年后、四年后、五年后激励对象有权要求薪酬委员会分批 兑现该年度计划所得的 30% 、30% 、40%的激励股票，且获得相应的资金（扣 除税金和手续费）。子公司领导人参照高管人员执行。 (4) 非高管人员因业绩股票激励制度获得的激励股票自获得之日起壹年内不 能兑现，该