云南铜业：关于中铝财务有限责任公司2011年12月31日风险评估报告.pdf

关于中铝财务有限责任公司 2011年 12月 31 日 风险评估报告 天职滇 SY[2012]T12 号 目 录 风险评估报告 1 风险评估说明 2-7 会计师事务所资质证明复印件 8-11 1 关于中铝财务有限责任公司 2011年 12月31 日 风险评估报告 天职滇 SY字[2012 ]T12 号 云南铜业股份有限公司： 我们接受委托， 审阅了经中审亚太会计师事务所有限公司审计的中铝财务有限责任公司 （以下简称：财务公司）财务报表，包括 2011年 12月31 日的资产负债表， 2011年度的利润表 和现金流量表以及财务报表附注， 对与会计报表相关的风险管理设计的合理性与执行的有效 性做出评价与认定。 建立健全并合理设计风险管理并保持其有效性， 风险管理政策与程序的 真实性和完整性是贵公司管理当局的责任。 我们的责任是对财务公司与会计报表有关的风险 管理执行情况发表意见。 我们在审核过程中， 实施了包括了解、 测试和评价财务公司与会计报表编制有关的风险 管理设计的合理性和执行情况， 以及我们认为必要的其他程序。 我们相信， 我们的审核为发 表意见提供了合理的基础。 根据对风险管理的了解和评价， 我们未发现财务公司截止至 2011年 12月31 日与会计报表 编制有关的风险管理存在重大缺陷。 风险管理具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。 此 外，由于情况的变化可能导致风险管理变得不恰当，或降低对控制、风险管理政策、程序遵 循的程度，根据风险评估结果推测未来风险管理有效性具有一定的风险。 本报告仅供云南铜业股份有限公司报云南证监局审核时使用。 未经书面许可， 不得用作 任何其他目的。 中国注册会计师： 李雪琴 中国·北京 二○一二年十月二十一日 中国注册会计师： 李雪明 2 中铝财务有限责任公司风险评估说明 一、公司基本情况 中铝财务有限责任公司（以下简称：财务公司）是经中国银行业监督管理委员会（银监 复[2011]199 号）文件批准成立的非银行金融机构。 金融许可证机构编码： L0127H211000001 企业法人营业执照注册号： 100000000043806 注册资本：壹拾伍亿元人民币，由中国铝业公司全部出资。 法定代表人：熊维平 注册地址：北京市海淀区西直门北大街 62号7层 经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助 成员单位实现交易款项的收付； 经批准的保险代理业务； 对成员单位提供担保； 对成员单位 办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的委托贷款；对成