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（岗位职责）某公司财务管 理制度与财务部人员岗位 职责 颁发部门 财务中心 颁发数量 份 生效日期 年月 分发部门 公司各部门 一目的：为加强公司财务管理，确保帐实相符，特制定本制度。 二适用范围：本制度适用于公司财务盘点管理。 三责任者：财务中心对本制度负责执行。 四管理制度： 1.盘点方式 1.1 定期抽盘 1.2 盘点时间：每月末的最后一天 2.财务部负责各种盘点计划和实施，盘点技术的指导，盘点结果的 统计、核实和提出处理意见。 3.由财务部负责盘点人员安排、通知和协调。 4.公司市内各分店、各销售点实行定期抽盘(每月 30 日为盘点 );仓库、售后实 行定期抽盘点,各外地市场盘点，由营销部通知，财务部门执行监督，驻外地市 场的主管人员配合、协调好盘点工作。 5.所有盘点人员应认真、负责,尽量确保盘点数据精确,每项财物数量由盘点人、 签盘人确认,盘点后,不得提出遗漏的异议,并在盘点表上签字,如有变改,应经所 有在场人共同签认。 6.盘点记录人盘点后将盘点表送交财务部门,由财务部统一核算盈亏状况(按当地 当时零售价计算)填表制盘点盈亏汇总表,标明差异原因,并写出盘点报告。报告 中应包括奖、罚、赔具体处理措施以及改进异议,报公司总经理研究决定。 7.公司总经理审批盘点报告后，交财务部执行相关奖、罚、赔款。市内各分店必 须在当月 15 号之前外理完毕;各外地市场须在 10 日之内处理完毕。 文件名称 费用报账制度 第 1 页 文件编码 CW-GL-003-00 共 2 页 制定人 审核人 批准人 制定日期 年月 审核日期 年月 批准日期 年月 颁发部门 财务中心 颁发数量 份 生效日期 年月 分发部门 公司各部门 一目的：规范公司财务管理。 二适用范围：本制度适用于公司费用报账管理。 三责任者：财务中心对本制度负责执行。 四管理制度： 1.严格控制财务借支，对公司驻外员工及本部、仓储等部门员工借支差旅费、运 输费，必须先由借款人填写[借条]列明借支费用明细，由总经理或行政总监在[借 条]上签字同意后，会计记账挂借款人借支往来，出纳员方能办理借款支付手续。 借款人需在 15 个工作日内完成费用支付手续，取得报销凭据按规定的流程审核 签字后，由财务开具收到报销凭据的收据，会计记账冲借款人借支往来（此条款 只限于支付现金） 2.各销售网点需借支管理费、端架费、返利等费用，各市场主管填写公司《费用 借支单》，一定要注意填写好 “申请费用事由”并注明每项费用所发生的时间、 地点及金额，款项支付方式及帐号。《费用借支单》先交营销主管审批费用事由 合理性，再由财务审核费用发生的时间、地点及金额准确性，登记固定费用，再 报总经理批示后。出纳员方能办理借款支付手续。若申请人需汇入对方个人帐户 上，，注明原因，报总经理批示后才能实行特殊申办处理。省内借款人需在 15 个 工作日内平账，省内借款人需在 30 个工作日内完成费用支付手续，取得报销凭 据按规定的流程审核签字后，由财务开具收收到报销凭据的收据，会计记账冲借 款人借支往来。 （以上二项如遇到总经理出差，也必须先打好借条获得总经理电话批准，然后补 办签字 文件名称 费用报账制度 第 2 页 文件编码 CW-GL-003-00 共 2 页 手续）。 3.各借款人应及时报账、平账。本部、仓储部门报销费用时，首先交主管会计审 核、登记（固定费用），再交总经理批示签字后方能平账。各销售网点的业务主 管（员）报销费用时，先到分管相应地区的会计处核查、登记（固定费用）后交 由主管会计