信用保证风险管理.pdf

. 信用保证与风险管理 一、风险管理创造财富 ——担保行业的基本理念 1．风险是消耗财富的 重要原因 （1）系统风险与非系 统风险 （2 ）社会风险、自然 风险与经济风险 2 ．风险管理能不能创 . 造财富 （1）减少、控制风险 就是增加财富 （2 ）有条件可控、可 防风险的特征 3 ．保险是防范控制风 险的重要手段 （1）大数法则决定其 保证能力和盈利能力 （2 ）各类险种是各类 风险经验之总结 . 4 ．信用保证担保也是 创造财富的重要手段 （1）信息不对称、风 险与收益不对称决定信用 风险 （2 ）信用保证是出借 信用能力（形成或有负债） 是一种金融活动 （3 ） 信用风险可控 ——创造财富的基础 二、信用与信用能力 . 1．信用的概念与抽象 性 （1）社会、经济领域 通行的概念 （2 ）经济领域的信用 必须价值量化 2 ．信用能力 （1）信用的价值量— —信用能力 （2 ）信用能力——未 来期限内偿还债务的能力 . （3 ）借出的信用能力 也需要偿还 3 ．偿债的基本形式和 特殊形式 （1）现金流——现金 是偿债基本形式 （2 ）物权变现是偿债 的特殊形式 4 ．信用能力认识评价 的一般方法以财务状况为 核心的评价系统 . （1）财务状况重点分 析的是已发生的经济事项； （2 ）未确定性和非准 则性会计处理隐含风险因 素； （3 ）不良贷款造成原 因：关系、舞弊、官办和评 价系统缺陷； （25% 、8% ） （4 ）对未来期间内偿 债能力分析薄弱是风险的 重要原因。 . 5 ．信用担保应当选择 探求新的评价方法 三、信用保证能力评价 的重点 1．以企业核心能力为 中心的评价系统——对企 业可持发展能力的判断分 析——中小企业 （1）企业核心能力： 人的素质、制度机制、技术 技能——成长性、 成熟性、 . 创新性——市场 （2 ）高新技术企业： 技术成长性、 先进性、创新 性——市场 （3 ）传统性企业：品 牌、品质、创新——市场 （4 ）正确评价成长性 企业的财务、 资产现状：亏 损、实物资产少、 资本实力 小 （5 ）企业持续发展政 . 策、环境、市场分析 2 ．现金流分析预测—