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精品文档 尽职调查需提供的相关文件资料清单（财务部分） 每个目标公司应提供的资料目录 调查事项 文件 / 资料 说明 财务报表★ 1.1 公司设立以来及最近的验资报告 1.2 股东及出资的情况说明 1.3 公司设立以来的注册资本变更、出资人变动等情况说明 1.4 现行主要会计政策：折旧摊销方法、坏帐计提、各类准备、资产管理等 1.5 项目的竣工决算文件 1.6 后续投资和融资安排（包括未完成的建设） 1、 财务基本情况★ 财务制度★ 1.7 财务管理制度及主要流程说明（销售及收款流程、采购及付款流程、财务结账 流程） 1.8 公司内部控制体系和内部控制制度 1.9 公司财务组织机构和人员配置 1.10 近三年的审计报告 1.11 银行对账单 1.12 贷款卡清单 。 1 欢迎下载 精品文档 2.1 最近 3 年的收入项目的数量统计表及记录文件 2.2 最近 3 年的收入项目的价格以及价格的调整，包括最近的价格调整年度、调价 公式和调整所依据的文件★ 2、 收入与特许经营期★ 2.3 公司收入项目的收取流程、收取周期和所涉及的部门、单位及经办人，实际的 结算价格和金额★ 2.4 能够说明特许经营期商业运营期实际的起始和终止时间的文件★ 2.5 若无运营数据，请提供收入预测及依据 3.1 近三年及最近一期报表日各会计报表主体负债明细，包括贷款人、借贷合同、 借款金额、期限、利率以及担保情况等★ 3.2 近三年及最近一期报表日各会计报表主体的：★ 应付帐款和预付帐款按供应商和性质明细及帐龄分析 其他应付款明细及账龄分析 应收账款明细及债务人名单 3、 重大债权、债务★ 其他应收款明细及债务人名单 3.3 外汇借款的外债登记证 3.4 融资租赁合同，如果是国际融资租赁，还需要提供相应的外债登记证 3.5 国家或地方给与公司的任何补助 / 补贴的协议、批准或其他安排的文件，以及政 府机构对公司提供融资协议等文件，包括法律、法规、政策对该等融资所做的 限制 3.6 因环保、知识