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精品文档 超市结算流程 一． 对账 1. 对账时间： 经销 ： 每月初供应商自行到超市对账。 （注：供应商对账即向 超市经理要应付款数） 联销 ： 每月 1、2 号打印联销对账单并交给文员，文员在背 面附费用并且领导签完字后将 30 天账期对账单送 回， 15 天账期对账单由文员直接发放。每月 8 号集 中发放 30 天账期对账单。 [ 注：发对账单前将应付款数用彩笔标注， 避免供应商开具发票错误 ] 2. 打印方法： 经销： 由超市打印对账条，对账条内容有：合同号，供应商名 称，专柜品类，应付款金额，折扣率，发票金额，楼层 经理签字。 [ 注：应付款数如有改动，需要经理在改动处重新签字 ] 联销： 登陆 MIS，财务结算—报表系统—联销扣款汇总表，选 清打印阶段，勾去供应商编码、信用卡费用承担、促销 折扣承担、外币卡承担，依次输入合同号并调整格式进 行打印。 二． 收发票 1. 收发票时间： 15 天 账期：每月 5 号、 17 号收发票。 。 1 欢迎下载 精品文档 30 天 账期：每月 17 号收发票。 2. 收发票时需要核对内容： 1 ）经销供应商需要携带增值税专用发票，发票联及抵扣联复 印件，对账条，收货单。 联销供应商需要携带增值税专用发票， 发票联及抵扣联复印 件，对账单。 2 ）购货单位项目是否与其一般纳税人资格证内容一致。 3 ）发票从开票之日起 180 天内认证，否则视为过期， 不得收取。 4 ）货物或应税劳务项必须按照所签合同的经营项目开具， 不得 乱开。 5 ）发票上供应商名称要与合同保持一致，否则，不予收取。 6 ）发票上一定要加盖国家统一规格的发票专用章。 7 ）经销 增值税发票的价税合计金额 = （收货单含税金额—返厂 单含税金额） * （1—扣率） 联销 增值税发票的价税合计金额 =对账单的应付款金额 [ 注：经销发票扣率需要与对账条仔细核对，联销不允许开扣率项。 收发票时将合同号标注在发票右上角并将抵扣联集中放在最 上面，将对账条订在收货单上 ] 3. 将 15 天、 30 天账期分开并按合同号从小到大的顺序排序。 . 三 打印结算单 1. 录入结算单： 经销： 登陆 MIS—财务结算—结算管理—录入经销结算单—根 。 2 欢迎下载 精品文档 据（