国星光电：现金分红管理制度(2012年9月).pdfVIP

佛山市国星光电股份有限公司 现金分红管理制度 二零一二年九月 第一章 总则 第一条 为加强规范公司合理有效的分红机制，充分保护中小投资者合法权 益，佛山市国星光电股份有限公司（以下简称“公司”）根据中国证券监督管理 委员会广东证监局 《关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知》 （广东证监 [2012] 91 号）、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《深圳证 券交易所中小板上市规则》以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二章 公司现金分红政策 第二条 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积 金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。 公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的， 在依照前款规定提取法定公 积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。 公司从税后利润中提取法定公积金后， 经股东大会决议， 还可以从税后利润 中提取任意公积金。 公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润， 按照股东持有的股份比例分配， 但本章程规定不按持股比例分配的除外。 股东大会违反前款规定， 在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配 利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。 公司持有的本公司股份不参与分配利润。 第三条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增 加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。 法定公积金转为资本时， 所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本 的 25%。 第四条 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大 会召开后 2 个月内完成股利 ( 或股份 ) 的派发事项。 第五条 公司实施利润分配方案，应当遵循以下利润分配政策： （一）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报， 公司的利润分配不 1 得超过累计可分配利润的范围， 不得损害公司持续经营能力。 公司董事会、 监事 会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和公 众投资者的意见； （二）公司可以采取现金、股票和现金与股票相结合的分红方式，以及国家 法律法规许可的方式分配股利。 （三）公司采取现金方式分配利润，每年以现金方式分配的利润应不低于当 年实现的可分配利润的 15%。若公司最近三年以现金方式累计分配的利润少于最 近三年实现的年均可分配利润的 45%的，则不得向社会公众增发新股、发行可转 换公司债券或向原股东配售股份。 （四）现金分红需满足的条件： 1、公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的 税后利润）为正值； 2、审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告； 3、公司在未来十二个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募 集资金项目除外） 。重大投资计划或重大现金支出是指： 公司未来十二个月内拟 对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计 总资产的 30%，且超过 5000万元人民币。 （五）公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况建议公司进行年度 分配或中期分配。 （六）公司应严格按照有关规定在年报、半年报中披露利润分配预案和现金 分红政策执行情况。 若公司年度盈利但未提出现金分红预案，