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深圳市科陆电子科技股份有限公司 内部控制审计报告 大华内审字 [2012]009 号 深圳市科陆电子科技股份有限公司 截止 2012 年 6 月 30 日 内部控制审计报告 目 录 页 码 一 、 内部控制审计报告 1-2 二 、 附件 深圳市科陆电子科技股份有限公司截止 2012年 3-12 6 月 30 日内部控制的自我评价报告 三 、 事 务 所 及 注 册 会 计 师 执 业 资 质 证 明 内部控制审计报告 大华内审字 [2012]009 号 深圳市科陆电子科技股份有限公司全体股东： 按照 《企业内部控制审计指引》 及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了深圳市科陆电子科技股份有限公司 （以下简称科 陆电子公司 )2012 年 6 月 30 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是科陆电子公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上， 对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， 或对控制政策 1 和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为， 科陆电子公司于 2012 年 6 月 30 日按照 《企业内部控 制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 控制。 大华会计师事务所 中国注册会计师：杨 熹 有限公司 中国注册会计师：张朝铖 中国〃北京 二 〇一二年八月十三日 2 附件 深圳市科陆电子科技股份有限公司 2012 年半年度内部控制自我评价报告 深圳市科陆电子科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》 （下称“基本规范”）及其配套指引的规定 和要求，结合本公司（以下简称“公司” ）内部控制制度和评价办法，在内部控 制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控制的有效性进行了自我评 价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整