山西证券：2011年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

2011 年度内部控制自我评价报告 山西证券股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 山西证券股份有限公司（以下简称“公司” ）董事会根据《证券 法》、《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《证券公司内部控制指引》 和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法 规、规章和规范性文件的要求，对 2011 年内部控制及运行情况进行 了自我评价，形成本报告。 一、内部控制评价内容 （一）内部控制环境 1、法人治理结构 公司根据《公司法》 、《证券法》、《证券公司治理准则（试行）》、 《上市公司治理准则》、《证券公司监督管理条例》 等法律法规的规定， 建立了由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的公司治理结构， 形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作 规范的相互协调和相互制衡的治理机制。 股东大会是公司的最高权力 机构；董事会是公司的常设决策机构，对股东大会负责；监事会是公 司的内部监督机构， 对公司财务以及公司董事、 高级管理人员履行职 责的合法合规性进行监督，对股东大会负责；经理层由董事会聘任， 组织公司的日常经营管理工作。 公司董事会下设战略发展委员会、 风险管理委员会、 审计委员会 及薪酬、考核与提名委员会等四个专门委员会， 负责各自职责范围内 的重大决策。 战略发展委员会主要负责对公司中长期发展规划、 发展 战略、重大投资融资方案进行审查并提出建议等； 风险管理委员会负 责对公司的总体风险管理进行监督， 并将风险控制在合理范围内， 组 织评估公司新产品、 新业务中所包含的市场风险， 审核相应的风险管 理程序等，以确保公司能够对与公司经营活动相关联的各种风险实施 1 2011 年度内部控制自我评价报告 有效管理； 审计委员会主要负责提议聘请或更换外部审计机构、 监督 公司的内部审计制度及其实施、审查公司的内控制度等；薪酬、考核 与提名委员会主要负责制定适合市场环境变化的绩效评价体系、 具备 竞争优势的薪酬方案以及与经营业绩相关联的奖惩激励措施，制定、 研究公司董事及高级管理人员的选择标准和程序， 对公司董事候选人 及高级管理人员人选进行审查等。 各专门委员会对董事会负责， 向董 事会报告工作。 其中，审计委员会及薪酬、 考核与提名委员会组成中， 独立董事均占 2/3 ，由独立董事担任主任委员，且审计委员会主任委 员由会计专业独立董事担任。 2011 年度，公司结合法规要求和经营管理需要，对公司治理层 面相关制度进行了进一步完善和修订，对《股东大会议事规则》 、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会战略发展委员会实施细 则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会薪酬、考核与提名委员 会实施细则》、《董事会风险管理委员会实施细则》 、《独立董事制度》 等规章制度进行修订， 新增 《募集资金管理办法》、《总经理工作细则》、 《内幕信息知情人登记制度》 、《年报信