备用金报销流程.docVIP

备用金报销流程 一、流程 （1）外部单位付款（主要指外部收款单位按合同或者约定直接带发票到公司收款情况） 请付部门填付款申请书 所属部门主管或经理复核 财务部门主管审核 财务部门经理审核 总经理审批 财务部门出纳付款 （2）内部员工报销费用（主要指自己为公司办事发生合理费用或者预支款项外出办事发生付款情况） 报销人员填费用报销单（借款单） 所属部门主管或经理复核 财务部门主管审核 财务部门经理审核 总经理审批 财务部门出纳付款 二、时间 1、外部单位付款时间为每周一，请付部门应在每周四下班前办完付款流程交与财务部门，否则付款时间顺延至下一个报账日； 2、内部员工费用报销时间为每周四，报销员工应在每周三下班前办完报销流程由行政部统一交与财务部门，否则报销时间顺延至下一个报账日。 三、注意事项： 给外部单位付款，付款经手人必须取得正规的发票，财务部方能付款； 预支备用金的部门和个人必须在取得正规发票后报销和结算所预支的备用金，过期视同个人借款从工资中扣除，直至还清借款为止，并且费用不予报销； 内部员工报销必须取得正规发票，并且正确填写费用报销单，其中包括具体填写报销项目明细，将发票均匀粘贴附在报销单后，如果单据较多，必须用粘贴纸粘贴，然后附在报销单后，经审核完毕付款；收据等非正规发票财务部不予受理！相关费用没有税务承认的合法单据（指正规发票）不予报销，责任和后果自负。 付款时必须确认：部门负责人复核、会计主管审核、财务经理审核、总经理审批；计划外费用须有总经理批示的报告；每付一笔款须盖“现金付讫”或“银行付讫”的印章，并入备用金备查账。 备用金补充完，将借支单交会计做账。