公司财务管理制度及流程模板.pdfVIP

财务报销制度及报销流程 第一部分 总则 第一条 为了加强公司内部管理， 规范公司财务报销行为 , 倡导一切以业务为重的指导思 想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况， 将财务报销分为采购商品支出、 日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等 , 以下分别说 明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条 本制度适用公司全体员工。 第二部分 借支管理规定及借支流程 第四条 借款管理规定 ( 一 ) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回 5 个工作日内办理报销还款手续。 ( 二 ) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借 款原则上不允许跨月借支。 ( 三 ) 各项借款金额超过 2000 元应提前两天通知财务部备款。 ( 四) 借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围 使