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中国 xx 集团有限公司 内部控制手册 （2015 年 3 月版） 二零一五年三月 目 录 第一章 总则 2 一、编制《内部控制手册》目的、依据 2 二、 《内部控制手册》的适用范围 2 三、内部控制基本原则 2 四、内部控制手册的更新 2 第二章 公司组织架构 3 一、公司组织机构职责 3 二、总经理办公会工作流程 4 三、投资决策委员会与风险控制委员会工作流程 5 第三章 业务决策管理流程 9 一、股权投资类业务决策管理流程 9 二、固定收益类业务决策管理流程 13 三、权益类投资业务决策管理流程 16 四、保理、代理票据、发票融资业务决策与操作流程 20 五、产权交易代理业务决策与操作流程 24 第四章 全面风险管理 26 一、项目风险审查管理流程 26 二、风险事件调查与处置工作流程 28 第五章 合同管理 30 第六章 资金管理 33 一、资金收付管理流程 33 二、费用报销管理流程 34 第七章 全面预算管理 37 一、财务预算管理流程 37 二、费用预算管理流程 38 三、经济活动分析协调会管理 40 四、对所属公司的财务管理 40 第八章 固定资产管理流程 42 第九章 内部审计管理 44 第十章 员工招（选）聘管理 46 第十一章 其他日常管理流程 49 一、印信管理流程 49 二、档案管理流程 52 三、规章制度管理流程 54 四、信息管理流程 56 1