学校总务管理制度--精品.docx

会计人员工作职责 1、执行各项财经制度，遵守财经纪律，以身作则，秉公守法，坚持财会监 督原则，履行检查学校及各部门遵守财务制度情况的义务，及时向领导汇报。 2、根据主管部门的规定，规范设置各种会计帐簿，做到日清月结，账目清 楚。按期编报各种会计报表，做到真实、准确，不弄虚作假。 3、做好年度的编制预算、决算工作。每月向主管领导上报财务收支情况及 年度预决算书面报表。要求做到内容完整，数字准确。 4、负责职工的工资关系的变动工作。 5、参与学校财产管理工作，会同有关人员定期核定固定资产、教学及其它 主要设备，及时办理添置、纳入、报废的手续。做好固定资产的清查核对工作， 做到账账相符，账证相符，账物相符。 6、办理单位银行帐户年检。办理收费票据的购买及核销工作。配合财务主 管接受物价、审计部门的年检。 7、分清资金来源渠道，按专款专用原则使用资金。及时清理暂付款，督促 经办人员及时结帐。年终必须进行帐目清理（包括工会） ，以防公款外流。 8、妥善保管会计凭证、帐簿、报表等原始档案材料，保守财经机密。 9、负责会计档案的整理、立卷并统一保管一年后，移交综合档案室。 10、加强政治和业务学习，不断提高自身素质和业务能力。 11、完成学校布置的临时任务。 出纳人员工作职责 1、负责全校预算内外的一切现金收付和银行往来结算业务，负责各项经费 的领拨、使用、管理。学校实行财务一支笔的审批制度，凡属学校公用经费支 出由校长审批（财务部门审核） ；重大财务支出，由学校行政会研究决定。 2、根据会计制度相关规定，规范设置现金日记账，登记现金日记账 。 3、严格按照主管部门及审计部门的有关规定，对报销单据认真审核，核对 收付款凭证是否符合相关会计事项、金额是否相符，审核无误后方可办理现金 报销工作。 4、认真执行财务政策，遵守财经纪律，严格掌握费用的开支范围和标准， 认真审核原始凭证，做到手续完备。 5 、按财务制度办理现金收付手续， 和银行存款的收付业务， 逐笔顺序登记。 现金日记帐要日清月结，帐款相符。银行日记帐的帐面余额要及时与银行对帐 单核对，发现未达帐项，及时查询。 6、随时掌握银行存款余款， 不得签发空头支票， 不准出租、 出借银行帐户， 不准套取现金。 7、保管库存现金和各种有价证券，对于现金和各种有价证券，要确保其安 全和完整无缺。要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人。 8、保管有关印章、空白收据和支票的管理和收发，严格按照规定用途规范 使用。 9、加强政治和业务学习，不断提高自身素质和业务能力。 10、完成领导交办的其它总务工作。 学校财产管理制度 1、学校所有财产不论来源如何，均由学校登记管理。各处室、年级、班级 对财产只有使用权，不得私自将财产出租、出借、变卖或向外调拨。特殊情况 须经领导批准。 2、学校财产保管员负责财产验收、入库、登记、编号，实施物品的维护、 保养、安全管理。 3、校产保管员设财产明细帐，学校每学期清查财产一次，做到帐物相符， 财产物资管理有序。 4、严格遵守固定资产的报废和转让审批规定。凡属固定资产报废的，经管 人员必须用书面说明原因，由保管室填写固定资产减少凭证和报废单据，经学 校负责人批准后核销。报废固定资产收回的残值应上交财务室，按财务制度入 帐。大型精密贵重的设备， 仪器报废和转让 （一般批原值 5000 元以上的固定资 产），应经过学校领导同意， 有关部门鉴定后， 报主管部门批准， 招标转让处理。 5、学校教职工调离本校，必须将借用的办公设备等还清，并由有关处室盖 章后，方可办理调离手续，否则由过失人员负责追回或赔偿。 6、教职工出外开会、学习时以公费购买的音像书籍等均如数上交，由学校 保管人员造册入帐，方可使用，不得据为已有。属上级机关无偿调拨或其它单 位个人赠送、捐献的财产一律由学校进行估价造册入帐入库，不得隐瞒和擅自 处理。 7、各实物使用部门要有财产使用、维护和安全制度，对不按操作规程损坏 或丢失财产应照价赔偿。各处室、年班级所使用的财产，实行责任制管理。 学校物资管理制度 1、采购审批制。 学校采购物资首先保证办公和事业发展需要，优先解决急 需。购物时，先填写请购单，经校长审批后，方可采购。 采购工作应根据教学、维修等方面的需要，遵照保质、保量、齐全配套、 经济合理、保障供应的原则，做好预测和采购计划。必须做到坚持原则，掌握 标准，执行制度，严格纪律，做到无计划不采购，质量规格不明不采购，价格 不合理不采购。采购物资要做到及时、准确、质量高。 2、购物验收制。 学校购置的各种物资，需带实物和发票经保管员验收登记 签字，领导审批，出纳才能付款。购置各种财产物资，没有经过保管人员办理 入库验收手续一律不得报销。 仓管验收时，对数量、质量、规格等应认真检查，并做到发票与实物相符，