机械化公司项目资金管理规定.docVIP

PAGE PAGE 5 湖南**工程有限公司（机械化公司） 资金管理规定 编 号 归口部门 财务部 编　制 财务部 批 　准 适用范围 全公司 颁布日期 实施日期 2006.1.1 阅读范围 全体员工 1. 目的 为了加强公司资金财务管理，合理使用资金，确保资金的及时结算支付及安全管理，防范资金风险，降低资金使用成本，提高资金使用效率。根据《中华人民共和国会计法》和相关财经法规，并结合公司实际，特制定本规定。 2. 适用范围：本规定适用公司各单位部门全体员工 3.资金特殊定义: 本规定所称资金包括库存现金、银行存款、备用金、拨付项目部资金和其他货币资金等。 4 . 资金管理的基本任务： 4.1 贯彻执行国家财经法规和上级各项规章制度，依法筹集资金，保证生产经营活动的顺利进行。 4.2 降低资金成本，提高经济效益。 4.3 确保资金安全。 5.资金管理应遵循以下原则： 5.1 计划管理原则。在坚持预算管理的原则下，对资金实行计划管理，定期编制资金收支计划。 5.2一支笔原则。根据批准的资金计划，按规定程序审批或授权审批执行。 5.3防范风险的原则。在资金收支过程中，资金运用过程必须接受财务部门、审计监察部门的监督。 5.4讲究成本、追求效益的原则。要定期进行资金分析，合理调度，提高资金效益。 6.管理内容及适用范围 6.1本规定规范了公司和项目部的现金、银行存款、备用金、