{财务资金管理}资金池模式下的资金管理案例研究讲义.pdfVIP

{财务资金管理}资金 池模式下的资金管理案例 研究讲义 第一部分为绪论。介绍本文的选题背景及意义、国内外的研究现状、研究的 主要内容以及创新点。 第二部分对企业集团资金管理进行阐述。重点介绍企业集团的内涵、企业集 团资金管理的主导思想以及企业集团资金管理模式的演变。 第三部分介绍X 集团公司资金管理概况。该部分分为三大块内容，首先，是 对 X 集团公司资金管理概述，即X 集团公司简介、X 集团公司资金集中管理的实 施背景、目标和思路、基本原则；其次，介绍 X 集团资金管理体系，分别从资金 账户管理体系、资金预算管理体系、资金收支管理体系和筹融资管理体系四个方 面进行概括；最后，介绍X 集团资金集中管理信息系统（TMS ）。 第四部分为X 集团公司资金管理的实施效果和主要问题。分别从资金管理成 本、融资成本、资金使用效率、资金账户体系等方面对 X 集团公司基于 “资金池” 管理模式，采用的资金管理信息系统平台上线前后的成效变化进行分析。通过探 讨 X 集团公司的资金集中管理效率，发现目前X 集团公司资金管理过程中存在六 个方面的问题，即集团的整体资金没有形成高度集中的管理模式、缺乏相关的专 业人才，对集团“资金池”管理意识淡薄、对集团