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业务招待费管理办法 （试行） 第一条 为了进一步规范公司各类业务招待行为，以“厉行节约、 合理开支、严格控制、超标自负”为原则，结合公司实际情况制 定本办法。 第二条 业务招待费指公司日常工作中发生的为开展各类业务经 营和其他各项活动需要而列支的招待、用餐等交际应酬费用。主 要包括： 1. 招待用的水果、咖啡、茶叶、烟洒、鲜花、餐饮、住宿、娱乐 活动等费用支出； 2. 送礼用的购物卡、礼品、礼券等费用支出； 3. 出差发生的上述招待费用支出； 4. 市场营销活动产生的招待费、礼品费。 第三条 财务部根据每年公司业务整体情况及会计制度规定， 提出 年度总体费用计划，然后分解到各个业务部门，费用支出由分管 副总负责审核，总经理批准，财务部按照报销程序严格把关，并 做好招待费的考核工作。 第四条 业务招待费使用范围： 1. 用于招待公司客户、 政府部门工作沟通及兄弟单位之间的因公 接待； 2. 用于公司承办的各种会议活动的招待； 3. 用于各部门对外工作的必要招待。 第五条 业务招待坚持对口接待、 对口陪同的原则， 各类业务招待、 接待部门应适当从紧控制陪同人员， 陪同人员一般不应超过需接 待人员的 2 倍。 第六条 业务招待费管理原则： 1. 业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可发 生可不发生费用，不发生”，“态度热情、费用从简”的原则。 2. 招待费用由公司行政人事部、财务部负责管理，招待费请用由 部门提出，由公司分管领导、财务总监签批，特殊招待须请示总 经理批准。 3. 招待费使用实行提前申请，定额审批，逐级审批的原则，即使 在外地也要电话申请，经批准后方可招待。招待前，由负责招待 申请人填写《业务招待申请表》，并报公司主管领导逐级审批后 安排招待，无招待申请单，财务部不予借款和报销。 4. 业务招待标准， 简单招待为人均消费 550 元且消费总额不得超 过 500 元，普通招待为人均消费 80 元且消费总额 500-700 元之 间，重要招待为人均消费含 20 元且消费总额在 700-1000 元之间。 特殊招待必须是公司主要领导出席， 规格较高的接待费用视情 况酌情确定。 5. 招待费用未超出标准据实报销，凡超出授权标准的，其超出部 分自理。 6. 招待费规格山分管领导审核确定，财务总监批准，一般客户或 工作往来 为简单招待；客户单位或往来单位同规格领导出席的 为普通招待；重要客户领导来访，有公司主要领导陪同的适用重 要招待；政府部门主要领导来访，关键客户主要领导来访或对公 司利益有重要关联的工作接待适用特殊招待。 7. 因工作特殊需要礼品，安排娱乐活动，由招待部门的部门负责 人提出活动经费预算中请报告， 详细说明所需费用的各项列支情 况，报分管领导、财务总监、总经理批准。 第七条 报销审核 1. 报销人必须对所提供原始凭证的真实、合规、完整负责，凭证 信息须与审批的内容相吻合，严禁任何部门、任何人提供虚假或 与实际不符的原始凭证。 2. 餐费、礼品、礼金报销时要求有两人或两人以上人员同时经办 证明，在 发票背面签字并注明㈠期。 3. 所有招待费用必须一事一单与其他费用分开填列， 报销时必须 附有“业 务招待费申请表”，财务根据审批后的业务招待费申 请表核对招待场所、时间及数额，报销时间控制在发生招待后一 周内〈出差期间除外〕，逾期报销按自动放弃处理。 4. 招待人报销时，原则上应提供机打发票及消费明细账单，所提 供发票经 财务审核为虚假发票，一律不予报销。 5. 所有不符合招待审批规定或未批准而擅自招待的， 财务部一律 不予报销。 6. 所有招待费支出必须遵循