最新上市公司并购重组实务讲座.pptx

企业重组借壳实务中国中投证券 投资银行融资并购部 廖集浪 010sunground@126.com;并购重组实务;第一部分;1.1 企业并购重组的概念及分类;分立;上市公司并购重组的常见形式;1.2 上市公司收购基本概念;1.3 上市公司重大资产重组基本概念;重大资产重组监管制度(续）;上市公司重大资产重组要求;1.4 上市公司重大资产重组的三种类型;1.5、什么是借壳上市;如何选取“壳”资源;拟借壳上市资产规模要求;借壳上市审核关注要点—上市公司收购;借壳上市审核关注要点—上市公司重组及发行股份;借壳上市审核关注要点—上市公司重组及发行股份;经典案例 苏宁环球集团重组吉林纸业  背景资料 ● 吉林纸业总股本为399,739,080元，其中吉林市国资公司持有国家股200,098,080股，占公司总股本的50.06％；募集法人股11,037,000股，占公司总股本的2.76％；社会公众股188,604,000股，占公司总股本的47.18％。 ● 吉林纸业自2002年6月21日开始停产，2003年1月5日至2003年2月27日短暂恢复生产后，自2003年2月28日至今一直处于停产状态，公司财务状况不断恶化。 ● 吉林纸业一直处于亏损经营状态，主要原因一是