学校内控基础性自我评价工作总结报告x.pdfVIP

精品文档 南社中心小学内部控制基础性自我评价工作总结报告 遵照《富平县财政局 富平县审计局关于全面推行行政事业单位 内部控制做好基础性评价工作的通知》 的要求，我校进行了学校内部 控制基础性自我评价工作，现总结报告如下： 一年来，学校内部审计按照教育局内审股制定的教育审计基本思 路开展工作，取得了一定成效，在完善内控制度建设， 规范财务管理， 提高资金使用效益等方面， 发挥了内部审计所具有的预防、 揭示和抵 御的 免疫 功能。 一、加强组织领导，强化内控制度建设 我校高度重视内部控制制度建设工作，切实加强对内部控制制度 建设的组织领导， 切实强化内部控制制度的建设工作。 自 2014 年 《行 政事业单位内部控制规范 ( 试行 ) 》实施以来， 在坚持内部控制制度建 设全面性、重要性、制衡性、适应性等原则的前提下，学校对内部管 理制度进行全面治理，内容包括财务管理、会议、差旅、接待、固定 资产内部控制管理制度和办法。 通过强化内部控制制度建设， 切实做 到有章可行，有据可依。 二、认真履行职责，强化内控制度执行 学校领导高度重视，认真履行对内部控制制度的建立健全和有效 实施责任，切实开展内部控制风险评估、廉政建设风险防控工作。重 点关注经费预算、资金收支、固定资产、建设项目等业务层面的经济 业务风险。 实行不相容岗位相互分离及内部授权审批控制措施， 业务 精品文档 经办、审核及审批职责相互分离，相互制约，相互监督。出纳不兼管 稽核、会计档案保管和收入、支出的登记工作。严格执行教育收费标 准，绝不允许胡收乱支。 三、切实开展检查，强化内控制度监督 认真开展内部控制制度执行情况的检查工作，才能保障内部控制 制度得到严格、规范运行， 并达到合理保证经济活动合法法规、资金 安全和有效使用、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败。专 款专用，不许用公用经费发放福利奖金等。 四、搞好内部控制工作的体会 ( 一) 领导的重视支持是做好内部控制工作的重要前提 领导的重视程度越高，内审发挥的作用也越大。我们特别注重同 校领导的沟通， 定期汇报内部控制工作的情况， 听取校领导的指示和 要求，在工作上取得校领导的重视和支持。 由于学校领导的求真务实 和对内控的重视， 为内控营造了一个良好的氛围， 也为工作的顺利开 展提供了有力的保证。 ( 二) 各工作人员互相协调配合是提升内部控制工作效果的重要 支撑 在内部控制工作中，各工作人员要相互沟通、协调配合，建立联 动机制，是提升审计效果的重要支撑。 一是充分发挥经济责任内控工 作联席会议制度功能， 按照所赋予的工作职责， 各司其职，齐抓共管。 二是建立人员间相互沟通协调工作制度， 促进内控工作顺利开展， 在 精品文档 堵、防、促 等方面帮助被审单位解决问题。三是内控自身要摆正位 置，工作中要注意把握到位而不越位，监督而不干预的原则。 ( 三) 监督与服务并重是体现内部内控价值的重要途径 要正确处理好监督与服务的关系。内控的目地是通过监督和服务， 帮助学校加强内部管理，堵塞漏洞，整章建制，提高效益。因此，既