安永会计事务所-内控风险评估报告x.pdfVIP

精品文档 201X XXX集团股份有限公司 201X 年全面风险评估报告 201X 年 8 月 X 日 精品文档 目 录 一、背景介绍 1 二、风险评估工作实施方法 2 （一）风险评估的工作思路 2 （二）风险评估工作实施步骤 3 1. 确定工作范围 3 2. 整理风险汇总表 4 3. 制定评分标准 4 4. 第一次风险问卷 6 5. 高管层访谈 6 6. 第二次风险问卷 7 7. 20 大风险排序 7 8. 汇总合同相关风险 7 9. 合同风险问卷 8 10. 取得合同清单 8 11. 审阅合同样本 8 12. 合同风险列表 9 三、风险评估结果 11 （一）20 大风险排序 11 （二）风险评估结果分析 21 1. 20 大风险坐标分析 21 2. 全面风险评估结果 23 3. 合同风险评估结果 25 四、未来风险管理工作建议 25 （一）风险应对策略 25 1. 风险关注程度 25 2. 风险应对策略 26 （二）建立/ 完善风险管控及监督体系 27 （三）制定风险预警机制 28 五、附件 30 附件 1：XXX 集团有限公司风险汇总表 30 附件 2：第一次风险调查问卷发放统计表 32 附件 3：中高级管理层最关注的 20 项风险因素（含打分） 35 精品文档 一、背景介绍 2010 年 4 月 15 日，五部委正式下发了《关于印发企业内部控制配套指引的通知》 ， 明确规定了内控规范体系的实施时间：自 201X 年 1 月 1 日起首先在境内外同时上市的 公司施行，自 2012 年 1 月 1 日起扩大到在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市 的公司施行。根据这一要求，执行内控体系建设的上市公司和非上市大中型企业，应 当对内部控制的有效性进行自我评价，披