{财务管理公司理财}理财学.docxVIP

PAGE {财务管理公司理财}理财学 执业操作准则；注册金融理财师（CFP）的职业道德规范。 理解：我国劳动和社会保障部国家理财规划师职业道德准则的内涵。 应用：我国劳动和社会保障部国家理财规划师职业道德准则的一般原则和具体规范；我国劳动和社会保障部国家理财规划师职业纪律规范；我国劳动和社会保障部国家理财规划师违反职业道德规范的制裁措施。 金融理财计算基础 一、学习目的与要求 通过本章的学习，能够理解货币时间价值的含义，掌握单利和复利、终值和现值以及年金的计算方法，能熟练运用财务计算器和EXCEL进行相关计算，会查阅货币时间价值系数表，为以后的理财规划实务打下基础性知识准备。 二、考核知识点与考核目标 （一）货币时间价值（重点） 识记：货币时间价值的含义。 理解：货币时间价值产生的原因。 应用：货币时间价值的表示形式。 （二）金融理财中基本变量的计算（重点） 识记：单利、复利（利滚利）；终值、单利终值、复利终值；名义利率、实际利率、现值、单利现值、复利现值；年金，普通年金，预付年金，递延年金，永续年金 理解：单利与复利的关系；现值与终值的关系； 应用：会计算不同情形下的单利、复利、现值和终值；名义利率与实际利率的换算；会计算各类年金，并会查阅各类年金系数表。 （三）金融理财计算工具（次重点） 识记：常用财务计算器的基本按键的含义；Excel中5种常用财务函数的功能。