现金业务及库房管理制度培训(172页).ppt

现金业务及库房管理制度培 训 2013年11月 编写目的、依据 为加强全行现金业务及库房管理，完善现金业务规章、规范现金业务流程、防范现金业务操作风险，根据本行《会计基本制度》、《出纳基本制度》，并结合业务发展实际制定。 与我行历年有关制度的关系 《现金业务与库房管理制度》是对我行历年现金业务和库房管理相关文件、制度的继承、总结、归纳和完善，基本涵盖了我行建行以来下发的各项相关制度的内容。总行历年相关文件、制度中内容与其发生冲突的，均以本《现金业务与库房管理制度》为准。 制 度 讲 解 一、基本规定 （一）与原《出纳基本制度》比较 在原《出纳基本制度》规定基础上进行了整理归纳，现《管理制度》有10个基本规定，增加了限额管理的内容。 （1）代理库主任主要职责： 保证代理库正常运作与安全；选好、配足代理库人员，组织好考核工作；监督制度执行，对代理库发行基金及库存实物的安全负直接领导责任，对代理库安全负督导责任；履行查库职责；掌管代理库备用门。 （2）代理库管库员主要职责： 掌管代理库库门；办理发行基金出入库业务；确保库内发行基金及实物的安全与完整。 管库员要选用政治素质好，责任心强，忠于职守，从事货币发行工作两年以上，具备相应文化程度和业务水平的专职人员担任；管库员资格实行审批制度，具体由分行运营管理部门提名，填制《要害人员审批表》，经分行人事、安全保卫部门审核、代理库主任批准，报送人民银行备案。 按人民银行要求做好代理库管库员的政审和年度考核工作。 （3）代理库（副）主任、发行会计、守库员不得兼任管库员。 2、代理库钥匙管理 （1）代理库库门必须设置两路不同钥匙（密码或磁卡）的门锁系统共同控制，并配备正副钥匙各一套。 正钥匙（密码或磁卡）应由两名管库员分别掌管，与定向顶岗人员实行平行交接制度，不得交叉使用或交给他人代开代锁。工作时间内，正钥匙（磁卡）必须随身携带或放入专用保险箱内保管，不准随意放置或带出行外；工作结束后，正钥匙（磁卡）必须放入专用保险箱内保管，专用保险箱的两路钥匙（密码或磁卡）也应由两名管库员分别掌管。密码应由管库员牢记，不得随意写在纸上，掌管密码的人员一经调动，必须立即更换密码，防止失密。 副钥匙（密码或磁卡）由代理库管库员会同代理库主任、副主任当面共同密封，加盖骑缝章后，办理登记签收手续，由代理库主任、副主任分别保管，管库员仅限封存与自身掌管的正钥匙（密码或磁卡）对应的副本，严禁交叉封存。副钥匙（密码或磁卡）的使用、保管必须建立登记签收制度，一般情况下不得动用，如果发生特殊情况必须动用时，必须经代理库主任批准，由代理库主任、副主任会同管库员共同启封，并登记启封原因和动用的具体日期和时间。 （2）代理库钥匙（密码或磁卡）的交接要建立登记制度。 代理库管库员请假必须认真办理交接手续，当班管库员和顶班管库员必须对代理库内发行基金与库存登记簿逐一核对无误后交接。 代理库主任变更须由新、老代理库主任会同到场，逐一办妥代理库保管物品的交接，共同入库核对实物并在交接登记簿上签章确认。 3、代理库实物保管 代理库是保管发行基金的专用金库，各行不得挤占代理库存放与发行基金无关款项和物品，严禁存放封签、腰条、包装箱袋、开箱工具等物品。未经人民银行批准，任何单位和个人不得擅自动用发行基金，不得以任何理由进行代理库与本行现金库房之间的券别调换。 代理库发行基金必须坚持“先进先出”原则，即先入库的钞券（含原封新券）必须先出库，他行调入的钞券要先于本行交入的钞券出库，对存放时间较长的发行基金，应当进行倒库，倒库时点清数量，检查封装，发现异常，立即开封检查。 4、代理库出入规范 代理库必须贯彻两名管库员“同进同出、共同操作、互相复核、加强监督”的制度。 非当班管库员因公确需入库的，由其所在单位向代理库提出申请并提供人员政审证明、人民银行（查库）介绍信、出示有效身份证件，严格履行登记手续并经代理库主任批准后方可入库。入代理库的人员必须配带出入代理库标志，由当班管库员陪同进入。 接待人民银行检查时，也应办理入库手续，代理库管库员应按人民银行的检查要求出示账簿、陪同进库、提供情况，不得以任何理由拖延、拒绝检查。 5、代理库查库制度 代理库必须严密查库制度，营业机构运营主管每周查库一次，库房管理团队主管每月查库一次，分行运营管理部门每季查库一次，代理库副主