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{财务管理内部控制}公司内部控制制度讲解  内部控制制度 《生产循环》 文件管制等级：□管制文件□非管制文件 文件履历纪要页 文件发行单位 文件管制等级 管理代表 □管制文件 □非管制文件 文件履历纪录 版次 修订内容 核准 权责 编撰 日期 0 第1版（新发行） 总则 制定目的 为促使本公司「内部控制」（InternalControl）之「生产循环」（Manufacture）程序，能有所遵循，特订定本文件，俾利各相关单位遵循。 适用范围 凡本公司有关「内部控制」之「生产循环」作业程序与控制重点，悉依照本文件之规范办理。 资材、制造、财务单位为本文件之权责单位，权责单位主管经承认单位授权，负责本文件之管制，并确保依据本文件之规范作业。 生产循环 循环图 【见】（数据1）「生产循环图」。 循环作业 本循环之各项作业： 制程规划作业（CM101），另订之。 负荷规划作业（CM102），另订之。 托外加工作业（CM103），另订之。 排程及生产作业（CM104），另订之。 仓储管理作业（CM105），另订之。 生产管制作业（CM106），另订之。 品质管制作业（CM107），另订之。 保养维修作业（CM108），另订之。 安全卫生作业（CM109），另订之。 生产成本控制作业（CM110），另订之。 差异分析作业（CM111），另订之。 附则 制修废与颁布实施 本文件属于管理