农村信用社防范操作风险之我见.pdfVIP

农村信用社防范操作风险之我见 近年来农村信用社操作风险频发，不仅给农村信用社造成巨大损失，公众舆 论对农村信用社的内控能力产生质疑。因此，对处于改革的进一步深化，逐步向 股份制迈进的我国农村信用社来所说，防范操作风险是一个十分重要而亟待研究 课题。 一、借鉴新巴塞尔资本协议，搞好操作风险管理 巴塞尔委员会提出与建以操作风险控制的 10 条原则。这 10 条原则，进步细 分为战略、流程、基础设施和环境四个部分。战略设定了操作风管理的总基调和 基本方法，包括业务目标、风险容忍度、营运模式以及与操作风险相关的改革； 流程是在既定战略框架下风险管理的日常活动和过程；基础设施是指风险管理中 的系统和工具；环境包括文化和相关因素。 1、职业操守方面。培养员工共同的价值观，增强操作风险意识和防范的自 觉性，通过知识和技能的培训，使管理层和业务执行层环节的每个员工，都清晰 明白该业务可能产生的风险点、农村信用社内部的风险控制措施、对风险的容忍 度及违规可能造成的付出的成本，增加操作风险控制行为的针对性。 2、流程管理方面。操作风险首先管理的目的，在于加强操作环境的有害识 别与控制，这就需要一个非常详尽的管理框架设计流程，包括风险识别、评估、 分析、控制、监督和报告等环节。在每个环节，