工厂国内差旅费报销管理办法方面内容讲解。.pdfVIP

工厂管理制度 ————————————— ★ —————————————— 国内差旅费开支管理办法 20** 年* 月 日发布 1、目的 为规范差旅费报销标准，保证出差人员的工作与生活的需要，提高工作效率，合理控 制差旅费用，根据国家有关差旅费开支规定，结合工厂生产经营实际情况，制定本办法。 2、适用范围 本规定适用于工厂所辖各职能部门及各作业部的公务出差人员、探亲、公伤、护理人 员。 3、术语 : 根据会计核算和公司内部管理的需要，本规定所指的差旅费主要包括以下项目： 3.1 职工因公出差期间发生的交通工具费用及其附加费用（如飞机票、火车票、船票以及 与此相关的手续费、保险费等附加费用） ； 3.2 职工因公出差需要发生的行李托运费、寄运费、住宿费等； 3.3 职工因公出差发生的电话费、邮寄费等； 3.4 按照规定标准补助的出差伙食补贴、交通补贴等； 3.5 本公司职工因公按照规定享受探亲或调动工作时发生的往返交通费以及行李托运等相 关费用； 3.6 按照有关会计核算的相关规定，经财务部门认定，应列入差旅费的其他费用； 4 、引用文件 FTOP.10008.75.2-2010 国内差旅费开支管理办法 5、职责 5.1 财务部负责工厂差旅费管理规定的起草、修改及差旅费的审核、报销工作； 5.2 各职能部门负责对本部门差旅事项的确认。 6、票据规定 6.1 发票的单位名称要填写完整； 6.2 发票要盖有单位财务章（含订票费） ； 6.3 报销时要把票据整齐均匀地粘贴到票据粘贴单上； 6.4 要有各部门费用管理员开具支出申请订单，并经相关领导签字审批。 6.5 不符合以上规定的，财务部一律不予报销审核。 7、管理内容 7.1 出差审批 ：工作人员因公出差前应按规定办理出差审批单，并认真填写有关内容，出 差审批单经出差人主管领导批准后方可执行，未办理出差审批单的，财务部门有权拒绝报 销有关费用； （工厂出差审批单见附表二） 出差审批程序（如下表所示） ： 出差审批人 出差人 主管厂 主管 科长 部长 厂长 总经理 领导 副总 科员 √ √ √ 科长级 √ √ 部长级 √ 经理级（厂长、副厂长） √ 品牌总经理及总经理助理级 √ 副总及副总裁级 √ 7.2 交通费、住宿费管理规定 7.2.1 交通费和住宿费报销标准见附件一。 7.2.2 副总经理级以上人员出差可乘坐公务舱或头等舱； 品牌总经理、 总经理助理级人员 出差飞机航时 2 小时以内乘坐经济舱、超过 2 小时可乘坐公务舱；副经理、经理级人员出 差可乘坐经济舱；总经理、副总经理级因工作需要，必须陪同的人员可以乘坐同等交通工 具。 7.2.3 部长级员工出差距离超过 600 公里（含 600 公里）以上 的可乘坐飞机经济舱；出差 距离不足 600 公里的原则上不得乘坐飞机，为提高效率方便员工，打折机票在 4 折及以下 或机票金额不超过同程火车票价 120%的可