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资产管理制度 现金管理制度 管理原则：严格审核、手续齐备，当面点活、坚持复核，加盖戳记、编 证入账，账账核对、日活日结，查核限额、及时存取，严禁“白条”、不得坐支， 禁止违规大额提现，严防挪用、确保安全。 开支范围：（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务报酬；（3）根据国家规 定颁发给个人的各项奖金；（4）各种劳保、福利费用以及对个人的其他支出；（5） 出差人员必须随身携带的差旅费；（6）结算起点以下的零星支出；（7）中国人民 银行确定需要支付现金的其他支出。 定期盘点现金，做到账实相符。 银行存款管理制度 加强账户管理，按规定办理存款、取款结算。定期检查、活理银行账户 的开立和使用情况。 严格遵守银行支付结算纪律。 定期获取银行对账单，查实银行余额，编制银行存款余额调节表。 支票管理规定： （1）转账支票和现金支票由出纳负责保管，出纳不能同时保管财务专用意、 法人印章。 （2） 支票应按顺序使用。每签发一张支票都在支票登记簿上认真登记， 作 为银行和单位检查支票管理的依据。 （3） 支票不准出租出借，不准抵押和交其他单位和人员代签， 不发放空白 支票，不准签发远期支票，不准签发空白支票。 （4） 签发转账支票事前不能确定交易金额的，须在支票上填好收款单位名 称，签发日期和款项用途，规定限额。 （5）严禁携带该有印章的空白支票外出采购。 固定资产管理制度 .固定资产管理的组织分工：固