其他财务事务管理.docxVIP

财务稽核办法 1． 总则 制定目的 为了使公司制度在执行过程中，更具有适用性、完整性、时效性、可靠性，特制定本办法。 适用范围 本公司稽核业务范围，定为账务、财务、总务、人事，除另有规定外，均以本办法规定办 理。 权责单位 （1）财务部负责办法制定、修改、废止之起草工作。 （2）总经理负责本办法制定、修改、废止之核准。 2． 稽核办法 稽核人员工作要点 （1）稽核人员对于所审核的事项，应负责任，并在有关账册报表上签章。 （2）稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证账表外，并应分赴各单位实地稽查，每年 稽查次数视实际需要而定。 （ 3）稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度