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财务部 2006 年度工作目标及绩效评价指标 一、 2006 年度工作目标 （一）以集团发展战略为指导，稳步实施资本运营战略 1、整合资源，优化管理 整合集团内部资源， 消除不均衡发展状况， 同时理顺母子公司的 利益分配关系， 实施成本领先战略， 向管理要效益，扩大自身财力积 累，为集团整体上市练好内功。 2、大力培养资本运营方面的人才 人才是保证资本运营健康发展的基础。 目前，中隧集团缺乏的正 是从事大型资本运营项目的人才，因此集团应有计划地培养此类人 才，为资本运营战略的实施提供人才资源。 3、完善资本运营战略实施的相关管理制度。 建立与完善资本运营控制制度。从制度上解决好以下四个问题： 一是超能力支付控制问题。二是预算控制问题。三是债务控制问题。 四是责任控制问题。建立资本运营论证、签证责任制，建立投资决策 责任制。 4、与金融机构和大企业集团通力合作。 在企业快速扩张阶段， 高负债经营， 如果没有银行的资金支持企 业的生存和发展将难以为继， 加强与金融机构合作， 适当参与银行的 股份制改造， 与银行结成同盟关系， 将为我们的融资及担保业务带来 方便。同时要敢于和国内外的同行合作， 一方面是建筑业市场的需要， 尤其是大规模的 BT运作方式，单凭一个企业的资金规模是无法运作 的，这时候结成同盟将是必然的选择。另一方面， 通过与大企业集团 的合作便于向他们学习先进的管理经验和施工技术， 也可以为今后的 战略合作打下基础。 5、加强海外工程项目的财务运作 2006 年度集团公司根据海外项目进展情况，逐步建立健全海外 工程项目财务管理制度， 配合集团公司海外经营开发工作， 积累海外 项目财务管理经验，锻炼财务人员，为集团公司走出去战略服务。 （二）强化预算管理，切实提高财务预算管理管理水平 财务预算管理从 2006 年将真正成为国资委履行出资人职责、强 化国有资本监管的重要工作。国资委通过指导中央企业编制财务预 算、对企业财务预算进行核准和备案、 参照企业财务预算下达经营考 核指标值等，一套以财务预算为主线对中央企业国有资本监督管理的 体系将逐步建立完善。 为严肃财务预算管理， 推动财务预算管理工作， 提高财务预算管 理综合水平，各单位应切实总结两年来财务预算管理工作的经验教 训，建立健全管理机构、抓紧整章建制、完善预算管理环节，全面提 高预算管理水平。 （三）进一步加强资金管理，促进企业发展。 加强现金流管理。 “现金为王 ”、 “资金是企业的血液 ”都说明了 资金重要性。要将以利润最大化作为财务管理目标转变为以未来现金 净流量最大化代替。集团公司 2006 年将加大对子分公司现金流量指 标的考核。经营和投资活动必须要有造血功能能为企业提供新的现 金，这是企业生存的关键；而筹资活动仅仅起着间歇式的输血功能。 投资规模的扩大一定要有充足的现金来源支持，经营现金要用到实 处，稳步扩张。科学筹措、严格管好用好资金，提高资金使用效益和 效率。 积极参与大额资金使用前的风险预测和风险防范措施制定， 筹 资量力而行，切忌盲目融资和盲目举债。控制银行贷款规模，节约企 业资金成本，尽量避免短借长投。 拓宽融资渠道， 改善资本结构；进一步完善资金管理制度，保证 资金安全；加强资金上交管理，保证集团公司生产经营资金需要；加 强对 B 类项目资金监管， 落实集团公司 B 类项目资金监管办法； 创新 理财方法，降低资金成本。 （四）加强资本监管和产权管理 1、产权管理工作。重点是产权转让的监管工作。 2、资产处置工作。各单